税理士に節税を相談するべき？相談するメリット・デメリットや節税対策してくれないケースを解説

節税対策は必要？

節税対策は企業経営において重要な要素で、取り入れることで企業の財務状況を改善し、事業の持続的な成長を支えられます。たとえば、節税策を実施すると、利益の少ない企業でも年間300〜500万円以上の節税効果が期待できます。

ただし、節税と脱税は明確に区別する必要があるため気をつけましょう。節税は法律の範囲内で税負担を軽減する合法的な行為ですが、脱税は違法行為です。また、節税対策は単なる税金の削減だけでなく、企業の財務戦略の重要な一部として捉える必要もあります。

法人保険への加入や設備投資、倒産防止共済の利用など、将来のリスクに備えながら税負担を適切にコントロールすることが重要です。

税理士に節税を相談するメリット

税理士は税務のプロフェッショナルとして、法律に基づいた具体的な税務アドバイスができる唯一の専門家です。税理士に依頼するメリットは以下のとおりです。

• 正しい節税対策ができる
• 効率的な運営が可能
• 資金繰りや経営に関する総合的な相談ができる
• 税務調査対応にも強く、安心して任せられる

それぞれ詳しく解説します。

正しい節税対策ができる

税理士は、税務のスペシャリストとしてどこからどこまでが法の範囲内なのかを明確に判断できます。独学で節税対策をすると、誤った方法を実践してしまい、後の税務調査で問題が発覚するかもしれません。

税理士に相談することで、最新の税法に基づいた正しい節税方法を提案してもらえます。また、インボイス制度など新しい制度へのアドバイスも受けられるため、将来的なリスクを回避できます。

効率的な運営が可能

節税対策にかかる費用は人件費と比較しても、税理士に依頼する方が効率的かつ、経済的なケースが多いです。 また、税理士は日々の会計処理から決算業務まで一貫してサポートしてくれるため、企業の経理業務を効率化できるでしょう。

特に小規模企業では経理の専門知識を持つ人材を雇用するよりも、税理士に依頼する方が合理的なことが多いです。税理士に依頼すると適切な税の管理により正確な経理処理が実現するため、本業に集中できるでしょう。

資金繰りや経営に関する総合的な相談ができる

税理士は単なる税務相談だけでなく、資金繰りや経営全般の実践的なアドバイスが可能です。企業規模に応じた適切な融資額の提案や、業界特有の経営課題への対応など、経営者の良き相談相手となってくれます。

さらに、業界の動向や成功事例の情報も得られるため、経営判断の参考にもなるでしょう。税理士は財務面からビジネスをみる目があるため、経営の改善やアドバイスにも期待できます。

税務調査対応にも強く、安心して任せられる

税務調査が入った際、税理士が立ち会えば適切に対応可能です。調査の際は不用意な発言を避け、企業に有利な説明ができるよう、専門的な立場からサポートしてくれます。

また、日ごろから適切な節税対策と記録管理をすることで、税務調査のリスクを最小限に抑えられるでしょう。調査の経験と実績がある税理士は、調査官とのコミュニケーションもスムーズです。

税理士に税調査を依頼することで、経営者は安心して事業に専念でき、税務上のリスクも軽減できます。

税理士に節税対策を依頼した場合のデメリット

ここからは税理士を雇った場合の、デメリットもみていきましょう。デメリットは以下のとおりです。

• 費用がかかる
• 必要なサポートを受けられない場合がある

それぞれ詳しく解説します。

費用がかかる

税理士に節税対策を依頼する際の大きなデメリットは、費用が発生することです。かかる費用は税理士のサービス内容や専門性、経験などによって大きく異なります。特に、複雑な税務問題への対応は相応の費用が必要となります。

また、顧問契約を結ぶ場合は毎月の固定費が必要です。これらの費用は申告業務の手間削減や税務調査対応、節税による利益と比較して総合的に判断する必要があります。税理士からのサポートで得られる利益が費用を上回るかどうかを見極めると良いでしょう。

必要なサポートを受けられない場合がある

税理士との相性が合わないと、必要なサポートを十分に受けられない可能性があります。税理士のアドバイスがニーズ合わない場合やコミュニケーションスタイルが合わない場合は、逆効果になる場合もあります。

また、税理士の専門分野や経験が企業の業態に合っていない場合、適切な節税案を得られない場合もあります。そのため、税理士を選ぶ際は人間性やコミュニケーション能力、得意な業種も重要な判断基準となるでしょう。

税理士が節税対策をしてくれないケース

税理士が節税対策を積極的に提案しない背景は、以下のとおりです。

• 税務調査によるリスクを回避するため
• 税理士の節税に関する知識不足

それぞれ詳しく解説します。

税務調査によるリスクを回避するため

税理士の主要な役割は適正な申告と納税で、税務署との信頼関係を重視しています。そのため、税務調査で否認されるリスクを避けようと、節税提案に慎重な姿勢をとる税理士も存在します。

特に、グレーゾーンに該当する可能性のある経費計上や判断が分かれる案件は、リスクを考慮して消極的な対応となることが多いです。たとえば、自宅の家賃における経費の割り振りなど判断基準が明確でない項目は、安全策を取る傾向にあります。

過度に保守的な姿勢は、企業にとって有益な節税機会を逃す可能性もあるため、節税対策が得意な税理士を選ぶと良いでしょう。

税理士の節税に関する知識不足

税理士には節税に関する基本的な知識はありますが、具体的な節税手法や最新の税制改正に関する理解が不足している場合もあります。税法や控除制度は頻繁に変更されるため、最新情報のアップデートが必要です。実際に税理士が税額控除を失念していたため、年間2,000万円から3,000万円余分な税負担が発生していたケースもあります。このように、税理士の知識不足が企業に大きな影響を及ぼす場合もあるため、税理士選びは慎重にした方が良いでしょう。

税理士に節税の相談をしない場合に起こり得る3つのリスク

税理士に節税を相談しない場合、以下のようなリスクが発生する可能性もあるため、注意が必要です。

• 税務調査にひっかかる
• 経営や資金繰りの悪化
• 違法な節税対策

このようなリスクが発生しないように、詳しく解説します。

税務調査にひっかかる

税理士に相談せずに独自の判断で節税対策をすると申告内容に不備があり、税務調査の対象となる可能性があります。特に、経費計上の判断や税額控除の適用に誤りがあると、税務調査を受ける場合もあるため注意が必要です。

結果として、追徴課税や加算税が課される可能性もあり、企業にとって大きな負担となるでしょう。税理士は税務署との信頼関係を築いており、適切な税務処理のノウハウを持っています。節税対策に不安がある方は、税理士への相談から始めてみると良いでしょう。

経営や資金繰りの悪化

専門家による適切な節税対策をしないことで、必要以上の税負担が発生し、企業の資金繰りを圧迫する可能性もあります。特に、設備投資や事業拡大を計画している成長企業にとって、余分な税負担は深刻な経営課題となるでしょう。

また、月次の会計チェックや決算前の事前検討会などがないと、経営判断や効果的な資金計画を立てるのが困難になります。結果として、事業拡大の機会損失や資金ショートなど、経営に重大な影響を及ぼす可能性もあるでしょう。

違法な節税対策

税務の専門知識が不足している状態で節税対策をすると、意図せず違法な脱税行為をしてしまう可能性もあります。たとえば、売上の計上漏れや経費の過大計上、不適切な税額控除の適用などの行為です。

このような違法行為が発覚した場合は罰則の対象となるため、企業の信用も大きく損なわれるでしょう。また、1度違法行為をすると修正が困難になり、さらなる違法行為を誘発する可能性もあります。

節税対策に強い税理士の特徴と選び方

ここからは、節税対策に強い税理士の特徴を紹介します。節税対策に強い税理士の選び方は以下のとおりです。

• 最新の税制知識が豊富
• 税務調査の対応もしてくれる
• 提案をしてくれる
• 節税した場合のリスクも解説してくれる
• クライアントの業界に理解があるか

それぞれ詳しく解説するので、税理士を探す際の参考にしてください。

最新の税制知識が豊富

税法や控除制度は頻繁に改正されるため、節税に強い税理士は常に情報をアップデートしています。たとえば、新しい制度や控除対象外の項目が変更した場合など、情報が出たらすぐに対応可能な税理士を選ぶ必要があります。

実際に、税理士の知識不足で年間2,000万円以上の余分な税負担が発生していたケースもあるため注意が必要です。優れた税理士はこのような事態を避けるために、業界セミナーや研修への参加、専門書の購読など継続的に学習しています。

知識があるかどうかの判断は、税理士事務所のホームページや無料相談の際に確認すると良いでしょう。

税務調査の対応もしてくれる

優れた税理士は税務調査に立ち会い、企業に有利な説明ができるよう支援します。また、日ごろから適切な記録管理と申告をすることで、税務調査のリスクを最小限に抑えられます。税務調査は突発的に発生する場合もあるため、対応に追われるかもしれません。

税理士に依頼すれば、突然の調査にも対応可能です。税理士を探す際は事前に税務調査へのスタンスやノウハウを確認し、頼れるパートナーをみつけましょう。

提案をしてくれる

節税に強い税理士は、クライアントからの相談を待つだけでなく、積極的に良い方法を提案してくれます。提案は毎月の打ち合わせや決算前検討会を通じて、伝える場合が多いでしょう。

特に、決算の1〜2ヶ月前には事前検討会を開催し、理想的な決算に向けた具体的な対策を提案します。また、企業の成長段階に応じた節税戦略を提示し、複数の選択肢を用意してくれる場合もあるでしょう。優れた税理士は、経営状況や業界動向を踏まえた実現可能な提案をします。さらに、提案を受け入れる効果やメリット、デメリットも含めて詳しく解説してくれます。

節税した場合のリスクも解説してくれる

優れた税理士は、節税対策に伴うリスクも包み隠さず解説します。主なリスクとして、税務調査の可能性や金融機関からの融資への影響があるでしょう。過度な節税により赤字決算が続くと、銀行からの信用が低下して必要な融資を受けられなくなる可能性もあります。

また、将来の事業展開や内部留保とのバランスも考慮し、企業の持続的な成長を見据えた適切な節税提案も必要です。リスクへの対応策や回避方法も具体的に提示することで、企業の経営判断をサポートします。

クライアントの業界に理解があるか

業界特有の会計処理や税務に精通していることは、節税対策において重要です。なぜなら、建設業や医療業など業種によって特有の会計ルールや税制が存在するためです。業界に精通した税理士は、業界特有の優遇措置や控除制度を活用した効果的な提案ができます。

また、業界特有の商慣習や取引形態にも詳しく、実務に即した適切なアドバイスが可能です。さらに、業界の動向や経営課題にも理解があるため、税務面だけでなく経営全般の相談にも対応できる心強いパートナーになるでしょう。

【地域別】節税対策に強い税理士7選

ここでは、地域別に節税対策に強い税理士を7選しました。詳しく解説するので、税理士事務所選びの参考にしてみてください。

【札幌でおすすめの節税に強い税理士】杉野孝博税理士事務所

引用元：杉野孝博税理士事務所

杉野孝博税理士事務所は元国税職員として、24年の経験を持つ所長が開設した事務所です。40代半ばと比較的若い世代の税理士でありながら、税務署での豊富な実務経験を活かした専門性の高いサービスを提供しています。

税務や会計の相談はもちろん、経営全般のアドバイスまで、経営者に寄り添った総合的なサポートを行います。月次での帳簿監査や試算表作成、税務調査への立ち会いなど、実務に即したサービスが特徴の1つです。

また、法人設立支援ではメリット・デメリットの説明から各種手続き・資金調達まで一貫したサポート体制を整えており、経営者の良きパートナーとして支援しています。 

【仙台でおすすめの節税に強い税理士】ハイフィールド税理士法人

引用元：ハイフィールド税理士法人

ハイフィールド税理士法人は、公認会計士・税理士の田中氏が代表を務める税理士事務所です。企業の税務顧問と相続税申告を主要業務とし、クライアントのニーズに合わせた戦略的な税務プランニングを提案しています。

税務顧問業務では、企業の成長や存続に直結する適切な税務対策を提案し、税務申告や税務調査のサポートも可能です。相続税分野では豊富な知識と経験を持つ専門家が、遺産分割やトラブル防止を含めてサポートをしています。

地域密着型の経営を心がけ、クライアントとの信頼関係を重視した、迅速かつ的確な税務サービスが特徴です。

【横浜でおすすめの節税に強い税理士】公認会計士・税理士森川智之事務所

引用元：公認会計士・税理士森川智之事務所

公認会計士・税理士森川智之事務所は、大手監査法人での経験を経て1999年に独立開業した事務所です。「経営参謀」として経営者をサポートすることを理念とし、IPO支援やM&A、経営再建など幅広い実務経験を有しています。

税務や会計サービスでは、クライアントのニーズに応じたきめ細かな対応が可能です。法人税務や税務顧問業務だけでなく、組織再編や資本政策などの個別案件へのアドバイスも行います。 

【東京でおすすめの節税に強い税理士】プッシュアップコンサルティング株式会社（前川裕之税理士事務所）

引用元：プッシュアップコンサルティング株式会社

プッシュアップコンサルティング株式会社は、クライアントの成長や発展を支援する目的で設立された総合コンサルティング会社です。

併設の前川公認会計士・税理士事務所と連携し、会計と税務の両面から専門的なサービスを提供しています。スタートアップ企業から上場企業まで、幅広い規模の企業に対応可能です。税務顧問業務だけでなくM&Aや事業承継支援、IPOコンサルティングやJ-SOX導入の支援など、多角的なサービスを展開しています。

少数精鋭の体制で、効率化の提案から実務支援まで一貫したサービスを提供してくれます。

【名古屋でおすすめの節税に強い税理士】杉本和生税理士事務所

引用元：杉本和生税理士事務所

杉本和生税理士事務所は、スモールビジネスとクリエイターに特化した税理士事務所です。新しいビジネスモデルにも精通し、各業界に応じた専門的なサポートをしています。

税理士法に基づく「書面添付」制度を活用した税務調査対策と、年4回の決算シミュレーションによる綿密な経営管理支援をしているのが特徴です。

また、クラウド会計を活用した迅速な記帳代行や融資対策、節税に配慮した会計処理などクライアントのニーズに合わせて柔軟なサービスをしています。

【大阪でおすすめの節税に強い税理士】アクト経営会計事務所

引用元：アクト経営会計事務所

アクト経営会計事務所は関西で活動する総合経営支援事務所です。税務会計業務にとどまらず、経営コンサルティングから許認可申請まで、ワンストップでのサービスを特徴としています。

特に経営コンサルティングでは、企業の競争力向上を重視し、業界や状況に応じたオーダーメイドの解決策を提案しています。資金調達のための経営計画策定や事業承継支援、事業再生支援など多岐にわたる経営課題を解決してくれるでしょう。

地域で最も相談しやすい経営会計事務所を目指し、クライアントの持続的な成長をサポートしています。

【福岡でおすすめの節税に強い税理士】イデア総研税理士法人 福岡支店

引用元：イデア総研税理士法人 福岡支店

イデア総研税理士法人福岡支店は30代の若手税理士が中心となり、最新の税制や経営環境に精通したサービスを提供しています。

所長の南彰悟氏は、公認会計士・税理士のダブルライセンスの所有者です。業務においては大手監査法人での豊富な実務経験を活かして、高品質なサポートをしています。

税務や会計業務にとどまらず、M&A支援や事業承継、株式評価など幅広いコンサルティングサービスを展開しています。

個人事業主が税理士に節税対策を依頼する際の注意点

個人事業主が税理士に依頼するかどうかは、事業規模や会計知識、業態などを考慮して判断する必要があります。ここでは節税対策を依頼する際の注意点を解説します。

• 会計知識がある場合は必要ない
• 規模によっては依頼しなくて良い
• 簡易な会計処理なら自分でできる

ぜひ参考にしてください。

会計知識がある場合は必要ない

会計知識を持っている個人事業主の場合、必ずしも税理士に依頼する必要はありません。会計ソフトの操作を知っていて簿記の基礎知識があり、税務関連の情報を自分で調べられる場合は自己申告も可能です。

また、時間に余裕があって経理業務を自分で管理できる場合も、税理士は必要ありません。ただし、事業が成長段階に入り、取引が複雑化してきた場合は専門家への相談を検討する必要があります。

個人で節税対策をする場合は、最新の税制改正や制度の変更などにも注意して、情報のアップデートを心がけましょう。

規模によっては依頼しなくて良い

起業したばかりで売上がほとんどない場合や、小規模でスタートさせてトライアルをする段階では、税理士は必要ありません。特に、初年度で売上が限定的な場合、税理士に依頼しても節税効果が期待できない可能性が高いです。

ただし、今後の売上増加が見込まれる場合や事業拡大の計画がある場合は、税理士に依頼した方が良い可能性もあります。

また、補助金や助成金の活用、資金調達の必要性が出てきた場合は専門家のサポートを受けることで効果的な事業運営が可能になります。

簡易な会計処理なら自分でできる

フリーランスや個人コンサルタントなど事業構造が比較的シンプルな業種の場合、税理士は必須ではありません。店舗や事務所を持たず経費項目が限定的で収支の流れも明確な場合は、会計ソフトを活用して自己申告が可能です。

ただし、取引が複雑化したり、事業規模が拡大したりする場合は専門家のサポートを検討すると良いでしょう。

節税と税理士に関するよくある質問

ここからは、節税と税理士に関するよくある質問を紹介します。税理士や節税対策についてまだ疑問がある方は、ぜひ参考にしてください。

サラリーマンの節税対策も税理士に相談できますか？

サラリーマンでも税理士への節税相談が可能です。特に、副業をしている場合は、積極的に相談すると良いでしょう。給与所得控除の適用に加えて副業の経費計上により、効果的に節税可能です。

また、青色申告を利用することで最大65万円の控除を受けられます。そのため、税理士への相談費用を考慮しても、経済的なメリットを得られる場合もあるでしょう。ただし、給与収入のみの場合は、確定申告の必要性や節税効果を事前に確認する必要があります。

医療費控除や住宅ローン控除など、特別な控除がある場合は、税理士に相談することで適切に申告可能です。

税理士が経費にしてくれない理由はなんですか？

税理士が経費として認めない理由には、主に税務調査対策としての判断があります。税務調査で指摘を受けると、追徴課税や延滞金が発生するリスクもあるため、慎重な判断が必要です。また、税理士によって経費計上の判断基準が異なる場合もあります。

企業の規模や成長段階によっても適切な経費計上の基準が変化する場合があります。特に、会社が成長し従業員も増えてくると、経費計上の公平性も考慮する必要があります。

税理士は、企業の現状と将来を見越したうえで、税務上のリスクと節税効果のバランスを考慮しています。

まとめ

節税対策は、企業の成長と財務の最適化において重要な役割を果たします。ただし、税理士選びには慎重にしましょう。税理士を決める際は最新の税制知識や提案力、業界への理解力や税務調査対応力などを総合的に評価する必要があります。

また、税理士に依頼する際は、費用対効果を考慮すると良いでしょう。個人事業主で会計知識があり事業規模も小さい場合や、簡易な会計処理で済む場合は、必ずしも税理士に依頼する必要はありません。

しかし、事業が成長段階に入り、取引が複雑化してきた場合は専門家への相談を検討するべきです。税理士との協力関係を構築することで、企業の持続的な成長と適切な税務管理ができます。