「消費税」の税務相談
「消費税 」に関する税務相談です。「消費税 」に関する相談に税理士が無料で回答しています。「請求書の税別の場合の書き方が知りたいです。」や「免税事業者の消費税申告について」のような「消費税 」に関係する税務相談を集めました。「消費税 」でお悩みの方は、他のユーザーの相談を閲覧したり、自分の状況を相談してみましょう。
消費税に関する相談一覧
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売上の税区分について
国内の課税事業者です。海外企業のアフィリエイト広告案件を国内ユーザー向けに実施しています。 アフィリエイト広告の売上の税区分を教えていただけますでしょうか？税理士回答数: 22025年10月03日 投稿 -
個別対応方式について
法人で個別対応方式をしています。 共通や部門別で会計をわけています。 その場合飲食業の経費は飲食業にのみつかっているものですが、（場所も他別） 課税仕入対...税理士回答数: 22025年09月30日 投稿 -
海外のサブスクについて
動画編集の仕事をしております。 編集ツールとして海外のサブスクを契約したのですが、経費として仕訳する際は課税対象なのかでしょうか。税理士回答数: 12025年09月29日 投稿 -
来期の消費税申告について
至急です。 9月決算法人で、インボイス制度開始を機に課税事業者となりました。 令和6年9月期の売上高は、税込では1,000万円以上ですが、税抜では1,0...税理士回答数: 12025年09月29日 投稿 -
公証役場からの請求書について
公証役場から請求書が届きました。手数料は非課税だと承知していますが、レターパック代(実費)600円と記載がありました。当社が支払を起こすときの消費税区分を教えて...税理士回答数: 22025年09月24日 投稿 -
価格に消費税が含まれていない商品の計上について
表題のとおり、下記リンクにあるような消費税が含まれていない商品（オンラインソフト）を購入した場合、どのように計上すればよろしいでしょうか。 お手数です...税理士回答数: 12025年09月24日 投稿 -
2割特例 消費税申告について
令和5年10月1日～インボイス登録業者になります。 令和5年7月期では、免税事業者（売上14,000,000(税込)でした。 令和6年7月期では、2割特例を...税理士回答数: 22025年09月24日 投稿 -
agodaサイトでのホテル予約について
agodaで海外ホテルを予約したのですが、国内でしたら仕入控除は経過措置になるかと思いますが、海外の場合は不課税で宜しかったでしょうか。 ご教授お願い致します...税理士回答数: 22025年09月22日 投稿 -
インボイス登録していないが消費税込みの金額
白色申告者で、年収1,000万以下でインボイスに未登録者です。 取引先の会社から報酬を受け取る際、消費税込の金額を口座に振り込まれます。 (支払証明書には消...税理士回答数: 12025年09月18日 投稿 -
接待交際費の控除対象消費税の計算の仕方
接待交際費の控除対象消費税の計算の仕方は(接待の別表にのっている控除対象消費税)、消費税10％×（100-課税売上割合） だと思いますが、免税事業者への支払い...税理士回答数: 32025年09月18日 投稿 -
前期のリサイクル預託金の処理の仕方
前期車を売却処理しましたが、リサイクル預託金4000をけすのを忘れていました。 前期 現金５０万 固定資産売却益（課税売上） 今期はどのように処理をしたら...税理士回答数: 22025年09月16日 投稿 -
簡易課税に係る基準期間について
設立３期目で簡易課税を選択しているのですが、基準期間の課税売上5000万円以下の要件は、基準期間（第1期）が12か月に満たなくても課税売上5000円以下でよいの...税理士回答数: 42025年09月12日 投稿 -
通勤手当の消費税について(個別対応方式)
小売業で小さな商店ですが、レジ担当としてアルバイトを雇っています。 このアルバイトに支払う通勤手当の消費税区分は課税売上対応の課税仕入としてよろしいでしょうか...税理士回答数: 32025年09月10日 投稿 -
車両を売却した時の預託金の消費税
法人で期中に車両150万リサイクル預託金1万を購入し、期中に0円で売却しました 固定資産売却損151万 車両 150万 リサイクル...税理士回答数: 22025年09月09日 投稿 -
消費税の免税事業者が誤って過去に消費税込みで請求していた場合の処理
「消費税の免税事業者が誤って過去に消費税込みで請求していた場合の処理」についてお尋ねします。 当方、2021年より開業届を提出している個人事業主です。 ...税理士回答数: 32025年09月09日 投稿 -
貯蔵品の期末計上について
法人です。 前期 税込経理で期末に貯蔵品 550 備品消耗品費 550（不課税） 計上してました。 今期より税抜経理に変更したのですが、期末処理は 備品...税理士回答数: 22025年09月09日 投稿 -
年商1000万を超える場合の税金について
個人事業主として開業して今年で2年目です。 法人化はしていません。 今年度の後半、がんばれば今年中の年商が1000万円を超えるかなくらいのところにきているの...税理士回答数: 32025年09月07日 投稿 -
消費税申告について。
2期前の基準期間の事業年度が1年未満だったため、今期の消費税申告は12ヶ月換算になるかと思いますが、1期前に中間納税額が発生しております（納めてはいないようです...税理士回答数: 22025年09月05日 投稿 -
消費税の課税対象になるのかどうかについて
運送業です。業務委託契約先の会社から車を借りて配達していますが、先日業務途中で車が壊れ修理してもらう事になり、修理代税込で147,719円の請求で、分割で月々2...税理士回答数: 12025年09月02日 投稿 -
転売に関する簡易課税の事業区分
副業で個人事業主としてトレーディングカードの転売をしています。 定価で商品を仕入れ、定価以上の金額で売ることで利益を出しています。 インボイス登録をして...税理士回答数: 22025年09月01日 投稿 -
インボイス取消のタイミングについて
2023年10月1日に開業届を提出と同時に、非課税者から課税者になる扱いでインボイスの登録も行いました。 このたび、契約先との事業契約が終了するため、今年いっ...税理士回答数: 12025年08月30日 投稿 -
免税事業者になった時のインボイス
①基準期間の課税売上高が1,000万円未満になったのですが、インボイスの登録の取り消しの届出書を提出していないと課税事業者のままなのでしょうか？ ②基準期...税理士回答数: 22025年08月28日 投稿 -
インボイス未登録事業者における請求額と振込額の取扱いについて
お世話になっております。 インボイス制度に関してご教示いただきたく、質問いたします。 当方はインボイス未登録（免税事業者）ですが、仮に請求額を10万円と...税理士回答数: 22025年08月27日 投稿 -
インボイス 古物商特例 中古部品の仕入れについて
自動車業を営む事業者が、ネットで中古部品を仕入れ、かつ相手方がインボイスを持たない場合、帳簿の記載事項を揃えれば、古物商特例は使えるのでしょうか？ 物品のみの...税理士回答数: 32025年08月26日 投稿 -
リース物件の滅失に対する請求は課税？非課税？
建築資材のリースで現場が終わり返却された資材が滅失していたら リース料と併せて滅失料も請求しております。 長年、リース料と滅失料の合計で課税をしておりました...税理士回答数: 22025年08月20日 投稿 -
消費税届出書の提出タイミング
当方、農業で個人事業主となります。 昨年(2024年)売上1000万円超え、今年(2025年)1月〜6月半年で売上1000万円超えとなりました。 この場合、...税理士回答数: 42025年08月19日 投稿 -
インボイスを設立1期目の「途中」から登録した場合の消費税の計算方法と仕訳
★前提★ 設立1期の会社（決算は７月３１日）です、インボイスの登録日を間違って、設立日からじゃなくて、1期目の途中（５月１日）からの登録をしてしまいました（汗...税理士回答数: 32025年08月19日 投稿 -
消費税の予納について
消費税中間納付の義務がない個人事業主が資金繰りの関係で自主的に消費税の前払いをしたい場合、予納をすると何か問題はありますか？ 任意の中間申告の届出書の提出...税理士回答数: 22025年08月18日 投稿 -
インボイスに登録 客先の1社に不要と言われた場合自身に何か影響はありますか？
個人事業主です 今年の途中からインボイスに登録しました。 客先は2社あるのですが その内の1社に 既に発行済の請求書で インボイス登録日以降の請求...税理士回答数: 22025年08月17日 投稿 -
「消費税簡易課税制度選択不適用届出手続」を提出する時期について
インボイス制度を機に免税事業者からインボイス発行事業者として課税事業者になった個人事業主です。現在は2割特例を適用して申告しております。 課税期間は1月1日～...税理士回答数: 12025年08月12日 投稿 -
フリーランス（免税事業者）の消費税について
会社で事務をしています。 外注先にフリーランスの方がいますが、インボイス開始時にその方から「インボイス登録はしないので、その代わり消費税はいただきません」と連...税理士回答数: 52025年08月08日 投稿 -
Patreonでの収益に係る日本の消費税の取扱いについて
海外にサーバーを置く国外事業者を通じてサービスを提供する際の日本の消費税の適用関係についてお尋ねいたします。 Patreon（パトレオン）は、さまざまな分...税理士回答数: 12025年08月04日 投稿 -
消費税の届出書について
6月決算法人で、6月までは課税事業者 7月からは免税事業者になります。 「消費税簡易課税制度選択届出書」を出したままなのですが、問題ないですか？税理士回答数: 22025年08月04日 投稿 -
法人の証券口座開設における配当金受取方式とインボイス対応について
小規模法人を運営しており、大手ネット証券会社（SBI）の法人口座開設を考えています。配当金の受け取り方法として、「株式数比例配分方式」か「登録配当金受領口座方式...税理士回答数: 12025年08月02日 投稿 -
会社設立2期消費税免税について
会社設立を7月にしました。 個人事業主からの成り上がりですが、最初から本業を入れなくて、 1期目 売上0 マイナスかも 消費税❌ 2期目 売上90...税理士回答数: 42025年07月25日 投稿 -
媒介者交付特例を適用できるか
お店を営んでいます。 クレジットカード決済する端末を導入しておらず、お客様からクレジットカードでお支払いいただく際は、子会社に委託しています。 会計...税理士回答数: 12025年07月24日 投稿 -
インボイス未登録の場合の請求書の消費税について
フリーのwebデザイナーです。この度HP制作を行いました。 請求書を発行しましたら先方から「インボイス未登録であれば消費税は不要では？」と指摘を受けました。 ...税理士回答数: 32025年07月24日 投稿 -
免税事業者の消費税申告について
今期免税事業者で売上高が1,010万（税込）を超えました。 前期まではずっと免税事業者で、翌期も免税事業者になるかと思いますが 翌々期は課税事業者となり消費...税理士回答数: 12025年07月24日 投稿 -
請求書の税別の場合の書き方が知りたいです。
動画制作系のフリーランスをやっています。 インボイスには登録しておりません。 クライアントから30,000円(税別)で業務委託として依頼を受けました。 ...税理士回答数: 12025年07月22日 投稿
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