月400円で「2年で元が取れる」年金・・・自営業・フリーランスだけの「裏ワザ」

公的年金と聞いて、「お得」という言葉を思い浮かべる人は少ないだろう。「払った分を取り戻せるのか」と不安になる声のほうが、ずっと多いはずだ。

だが、ほぼ確実に「払った以上に戻ってくる」と言い切れる制度が、年金にもひとつだけある。付加（ふか）年金だ。しかも始めるのに必要なのは、月たった400円である。

● 仕組みは「400円払って、200円×月数を一生もらう」

付加年金は、国民年金の第1号被保険者などが、通常の保険料に月400円を上乗せして納める制度だ。すると、将来受け取る老齢基礎年金に「200円 × 付加保険料を納めた月数」が、一生涯にわたって上乗せされる。

具体的な数字で見てみよう。たとえば10年間（120か月）付加保険料を納めたとする。

払う総額：400円 × 120か月 ＝ 4万8000円
もらえる額：200円 × 120か月 ＝ 年間2万4000円（一生涯）

受け取り始めてから2年で、払った4万8000円を回収できる計算になる。65歳から受け取れば67歳で元が取れ、あとは生きている限り、毎年2万4000円が上乗せされ続ける。

これは預金や投資の「利回り」で考えると、破格と言えそうだ。長生きするほど得が膨らむ仕組みで、人生100年時代とは相性がいい。

●ただし、使えるのは「自営業・フリーランス側」だけ

ここで重要なのが対象者だ。付加年金に入れるのは、国民年金の第1号被保険者（自営業者、フリーランス、農業者、学生、無職の人など）と、任意加入被保険者（60歳以上65歳未満など）に限られる。

会社員や公務員（第2号被保険者）や、その扶養に入る配偶者（第3号被保険者）は対象外だ。厚生年金という「上乗せ」がすでにある人向けの制度ではなく、原則として老齢基礎年金しか受け取れない第1号の人のための制度、という位置づけだ。

裏を返せば、国民年金だけで老後を迎える自営業・フリーランスにとっては、数少ない「確実な上乗せ手段」になる。

●知っておきたい4つの注意点

破格に見える付加年金にも、押さえておくべき点がある。

国民年金基金とは併用できない。 どちらか一方しか選べず、すでに国民年金基金に加入している人は付加保険料を納められない。

金額は固定で、物価スライドがない。 受け取り額は「200円×月数」のまま増減しないため、インフレが進むと実質的な価値は目減りする。

増えるのは老齢基礎年金だけ。 障害年金や遺族年金の額には影響しない。

保険料を免除されている期間は納められない。 全額免除や納付猶予、学生納付特例を受けている間は対象外だ。

なお、iDeCo（個人型確定拠出年金）とは併用できる。ただしiDeCoの掛金上限（月6万8000円）に付加保険料も含まれるため、その分だけ枠はわずかに狭くなる。

●申し込みは住所地の窓口で

付加年金を始めるには、住んでいる市区町村の窓口で申し出る。納付は申し出た月の分から始まり、過去にさかのぼっての加入はできない。「お得だ」と思ったら、早く動くほど積み上がる月数が増える。

月400円、1日あたり13円ほどの上乗せで、老後に一生続く年金が増える。対象になる人にとって、これほど分かりやすく「やって損のない」公的制度は、そう多くない。