役員賞与の社会保険モレについて

遡って、ひいてください。
戻していただいてください。
仮払金＊＊＊預り金＊＊＊
です。

ご連絡ありがとうございます。
期中は給与からひかれる社保は法定福利費のマイナスをしているのですが、預り金でよろしいでしょうか？期末ですが、社会保険事務所に払う社会保険は未払い金であげなくていいのでしょうか？

期中は給与からひかれる社保は法定福利費のマイナスをしているのですが、
マイナスのほうがわかりやすい。
預り金でよろしいでしょうか？
上記記載。
期末ですが、社会保険事務所に払う社会保険は未払い金であげなくていいのでしょうか？
未払金にします。

未収入金　法定福利費　　500（賞与からひく金額）
法定福利費　未払金　　　1000（ひいた金額を倍にした金額）
このようにしたらよろしいでしょうか？

経費があっていれば、良いです。
未収入金は、？ですが。
合っていればよいです。