「仮想通貨」の税務相談

仮想通貨に関する相談一覧

• 暗号資産取引におけるFunding Feeの計上時期について

  • 税金・お金
  • 仮想通貨

  お世話になります。ご教示頂けますと幸いです。 個人でBitget（海外取引所）のBTC建て永久先物を取引しているとします。 2024年に建てたポジシ...

  税理士回答数:  1

  2026年09月06日 投稿

• 暗号資産先物取引の損益計上について

  • 税金・お金
  • 仮想通貨

  USDT建て暗号資産先物取引の損益について確認させてください。 取引所が閉鎖しており取引履歴を取得できませんが、メールから入金履歴とロスカット通知（ロスカ...

  税理士回答数:  1

  2026年08月09日 投稿

• 仮想通貨の控除額

  • 税金・お金
  • 仮想通貨

  申告総合課税の詳しい計算方法を、教えて下さい。

  税理士回答数:  1

  2026年07月29日 投稿

• 仮想通貨について教えてください

  • 税金・お金
  • 仮想通貨

  仮想通貨を購入しはじめました。 昨年は購入のみなので確定申告はしておりません。 今年は、10万ほど購入しよくわからず仮想通貨から仮想通貨へ変えて日本円に...

  税理士回答数:  3

  2026年07月07日 投稿

• 仮想通貨の損益計算について相談したいです。

  • 税金・お金
  • 仮想通貨

  複数の暗号資産取引所（Coincheck、GMOコイン、bitbank、BITPOINT、Ledger、PBR lending、Bitlendingなど）を利用...

  税理士回答数:  3

  2026年07月04日 投稿

• 暗号資産ステーキング報酬への課税について

  • 税金・お金
  • 仮想通貨

  ステーキングに関する質問です。 ステーキングの利息に課税されるのは理解できるのですが、それを現金化する際にまた課税されるのは二重課税ではないかとずっとモヤモヤ...

  税理士回答数:  2

  2026年07月02日 投稿

• 利特殊詐被害時に犯人によって利確させられた暗号資産の税金について

  • 税金・お金
  • 仮想通貨

  警察を語る特殊詐欺の被害に遭ってしまい、資金洗浄の確認を口実に現金預金と暗号通貨を取られてしまいました。 このときに、犯行グループに指示されるまま、保有し...

  税理士回答数:  2

  2026年06月20日 投稿

• 海外の金の取引に関する納税について

  • 税金・お金
  • 仮想通貨

  最近知人の勧めで、海外での金の取引を始めました。 最初は10万円から始めて、利益が出ています。 納税に関しては、日本で確定申告して納税すれば良いと認識し...

  税理士回答数:  3

  2026年06月20日 投稿

• クレジットカードで貰えるポイントの税務処理について

  • 税金・お金
  • 仮想通貨

  Binance Japan Cardというクレジットカード利用時に還元されるポイントがBNBという仮想通貨ですが、受け取った仮想通貨は雑所得として申告しなければ...

  税理士回答数:  1

  2026年06月16日 投稿

• 仮想通貨　付与された場合の課税について

  • 税金・お金
  • 仮想通貨

  とある銀行のキャンペーンで、仮想通貨を付与された場合、申告は必要でしょうか？ また、その後、売却した場合は付与された時の時価と売却価格で利益が出た場合は雑所得...

  税理士回答数:  2

  2026年06月11日 投稿

• 所得税の仮想通貨の評価方法の届出について

  • 税金・お金
  • 仮想通貨

  2025年度に新しく取得した新興チェーンのトークン等を移動平均法を使ったアプリで損益計算をしましたので届出を行いたいのですが、エコシステムも含めますと80種類ほ...

  税理士回答数:  1

  2026年02月27日 投稿

• 初期費用がかかる仮想通貨が稼げるサービスを利用した場合の利益計算について

  • 税金・お金
  • 仮想通貨

  例えば初期費用が150USDTで毎月50USDTを稼げるサービスだったとして、年始に始めて、毎月取引所に貯めていって年末にまとめて換金した場合と毎月換金していっ...

  税理士回答数:  3

  2026年02月15日 投稿

• インターネット取引のお尋ね

  • 税金・お金
  • 仮想通貨

  国税局からお尋ねが届きました 中身ですが、インターネット取引等による収入がありますかという、内容のものでした 3年前まで、海外FX、バイナリーオプションで取...

  税理士回答数:  3

  2026年01月20日 投稿

• 仮想通貨　バーチャル口座への他人保有仮想通貨が流入した場合の税金について

  • 税金・お金
  • 仮想通貨

  海外に住み海外に住民票のある外国人から、私名義のバーチャル口座へ、電子化されたUSDを預けたいと相談を受けています。譲渡や贈与ではなく預けるだけです。 そ...

  税理士回答数:  1

  2026年01月17日 投稿

• 仮想通貨での課税の認識について

  • 税金・お金
  • 仮想通貨

  仮想通貨での損益の出し方がよくわからなかったためいくつかのケースについてご相談させていただきます。 BTC　の単位をCとして ①1C=100万円時に1C...

  税理士回答数:  1

  2026年01月09日 投稿

• 海外FX口座に仮想通貨で入金した場合の損益通算について

  • 税金・お金
  • 仮想通貨

  海外FXの取引口座に仮想通貨で入金するために、bit pointにて30万円分のビットコインを購入したのですが、その際に購入手数料3000円かかりました。 そ...

  税理士回答数:  1

  2026年01月06日 投稿

• 仮想通貨コインチェックの友達招待の税金について

  • 税金・お金
  • 仮想通貨

  仮想通貨アプリのコインチェックの友達招待キャンペーンで去年250万ビットコインで受け取りました。 ビットコインを売却して、日本円にしてその日本円を銀行に出金し...

  税理士回答数:  1

  2026年01月05日 投稿

• 仮想通貨の計算について

  • 税金・お金
  • 仮想通貨

  下記の場合の移動平均法、総平均法の計算が合っているか、 教えて頂けると助かります。 ①2017年 　　1BTCが30万の時に、10BTCを300万...

  税理士回答数:  1

  2025年12月30日 投稿

• 仮想通貨のステーキング報酬の計算方法について

  • 税金・お金
  • 仮想通貨

  仮想通貨の利益計算の際のステーキング報酬の扱いが分からず困っています。 課税対象となる利益は、移動平均法や総平均法で算出した利益（その年の仮想通貨売却の総...

  税理士回答数:  1

  2025年12月30日 投稿

• ビットコイン（雑所得）の確定申告について

  • 税金・お金
  • 仮想通貨

  ビットコインを利益確定し、1年で48万円の利益があった際、他に収入がなければ控除内におさまり無税になるでしょうか？ また、分離課税の利益は合算せず、ビットコイ...

  税理士回答数:  2

  2025年12月17日 投稿

• 仮想通貨を知人に貸して返ってきた時の税金について

  • 税金・お金
  • 仮想通貨

  仮想通貨を取引している友人から資金が減って困っているので助けて欲しいとお願いされました。 イーサリアムを所有していたので、150万分のイーサリアムを知人に送金...

  税理士回答数:  2

  2025年12月14日 投稿

• 扶養から外れない範囲で仮想通貨の利益確定したい

  • 税金・お金
  • 仮想通貨

  青色で確定申告しています。今年は利益0円なので、仮想通貨を利益確定しようと思っています。 夫の扶養に入っているのですが、48万円以内なら所得税等もかからず...

  税理士回答数:  1

  2025年12月13日 投稿

• 平均取得単価 少数点以下の計算

  • 税金・お金
  • 仮想通貨

  仮想通貨の平均取得単価の計算について 年度内の購入金額の合計÷購入枚数 で導き出せるかと思いますが、購入枚数が例えば0.0000560など1BTC以...

  税理士回答数:  3

  2025年12月03日 投稿

• 付与されたが出金できない（ロックアップ）暗号通貨の課税タイミングについて

  • 税金・お金
  • 仮想通貨

  ・付与されたが出金がロックされている暗号通貨の課税タイミングについて ・細かな履歴が消えてしまった場合の申告要領や、必要な資料について 上記2点わお...

  税理士回答数:  2

  2025年12月02日 投稿

• エアドロップでの損失が出た場合

  • 税金・お金
  • 仮想通貨

  専業主婦です。 今年の初めに個人ウォレットで2000枚ほどのトークンを220万円ほどで受け取りました。 ステーキングの報酬などもありますので全体で245万円...

  税理士回答数:  1

  2025年11月26日 投稿

• 主婦の仮想通貨の税金について

  • 税金・お金
  • 仮想通貨

  主婦で配偶者（会社員）の扶養です。 ただ配偶者の年収が1000万を超えている為、 配偶者控除または配偶者特別控除は受けておりません。 今年の私自身の収入が...

  税理士回答数:  1

  2025年10月29日 投稿

• 仮想通貨をもらった場合はどうすればいいの？

  • 税金・お金
  • 仮想通貨

  友人から仮想通貨をもらうことになりました。私のウォレットに送ってもらい、そこから国内の取引所で日本円に現金化することになります。送ってもらう時点での価値は贈与税...

  税理士回答数:  1

  2025年10月24日 投稿

• デジタル証券(セキュリティトークン)の配当と譲渡損益に関して

  • 税金・お金
  • 仮想通貨

  私は暗号資産取引所INXにて発行されるセキュリティトークン「INX Token」を保有しております。 2025年10月22日に買収クロージングが予定されて...

  税理士回答数:  1

  2025年10月21日 投稿

• メタマスクの出金時の納税について

  • 税金・お金
  • 仮想通貨

  こんにちは、納税はすべての市民が果たすべき義務です。 取引所で得られた収益資金を納税する必要があります。 規定によると、日本対外送金局はすでに本プラットフォーム...

  税理士回答数:  1

  2025年10月13日 投稿

• 仮想通貨 先物と現物の税金計算について

  • 税金・お金
  • 仮想通貨

  ①仮想通貨の複数現物を所有していて、仮にビットコインを利確して利益が出て、イーサリアムで損失を出した場合、ビットコインとイーサリアムの損益は通算できますか？ ...

  税理士回答数:  1

  2025年10月11日 投稿

• 仮想通貨の総平均法における損益計算について

  • 税金・お金
  • 仮想通貨

  ビットコインを現物で取引しています。 今年度中に、６回程売買しました。 買ったら売るを１セットとして、取引し終えたら絶対にノーポジションです。 この場合は...

  税理士回答数:  1

  2025年10月09日 投稿

• 障害者手帳持ちの雑所得確定申告について

  • 税金・お金
  • 仮想通貨

  精神障害者3級で障害者手帳を取得しております。 基本は専業主婦ですが、ハンドメイドで年30万位の収入があります。 それとは別に仮想通貨の取引をしているのです...

  税理士回答数:  3

  2025年10月06日 投稿

• 仮想通貨詐欺　税金支払いについて

  • 税金・お金
  • 仮想通貨

  仮想通貨の詐欺に遭いました。 サイトに誘導され入金をしてしまいました。あとで調べたらヤフー知恵袋で詐欺サイトと指摘されているサイトでした。また、入金額に応じて...

  税理士回答数:  1

  2025年10月05日 投稿

• 仮想通貨詐欺の税金について

  • 税金・お金
  • 仮想通貨

  ロマンス詐欺にあったと思います。 海外の取引所で上場前の仮想通貨(偽物かもしれません)を購入しました。以下のようなメールが送られてきました。これは詐欺の可能性...

  税理士回答数:  1

  2025年10月05日 投稿

• 外国破産企業からの中間破産配当の収支内訳書への記載

  • 税金・お金
  • 仮想通貨

  外国の破産企業(の破産管財人)から受け取った第1次中間配当金について、業務にかかる雑所得としての収支内訳書、特に仕入額欄にどのように記載すればいいのでしょう？ ...

  税理士回答数:  3

  2025年09月17日 投稿

• 「暗号資産の計算書」に暗号資産で支払った手数料を記載する方法について教えてください。

  • 税金・お金
  • 仮想通貨

  国税庁HPで公開されている「暗号資産の計算書（移動平均法）」を使って暗号資産取引の所得を計算しています。 暗号資産で支払う手数料の記載方法が分からず質問させて...

  税理士回答数:  1

  2025年09月05日 投稿

• 利益分配について

  • 税金・お金
  • 仮想通貨

  お世話になっております。 分からないことが2点あります。 「1」 今仮想通貨、FX取引を3人で資金を出し合い利益を出しております。 FX口座から私の口座...

  税理士回答数:  1

  2025年08月03日 投稿

• 仮想通貨取得単価について

  • 税金・お金
  • 仮想通貨

  質問があります。 1枚1000円の仮想通貨を10枚購入し、 海外のカジノサイトで全て失ったとします。 その後、同じ仮想通貨の1枚あたりの値段が、 200...

  税理士回答数:  1

  2025年07月19日 投稿

• 昔購入した仮想通貨を利確するとき（個人事業主）

  • 税金・お金
  • 仮想通貨

  二年ほど前個人事業主になりました。 それよりも前に現在仕事にしている業務とは全く関係なく個人的な投資のために仮想通貨を購入しておりました。購入した分をそろ...

  税理士回答数:  1

  2025年07月18日 投稿

• 仮想通貨の所得の端数について

  • 税金・お金
  • 仮想通貨

  ある仮想通貨を495,312.923円で購入し 500,245.128円で売却しました 単純計算すると4,932.205円の所得になるのですが、 この小数...

  税理士回答数:  1

  2025年07月16日 投稿

• 仮想通貨の個人用ウォレットを事業用ウォレットへ変更する場合の処理について教えてください

  • 税金・お金
  • 仮想通貨

  仮想通貨（暗号資産）を事業所得として申告している青色申告者です。 （事業所得としての要件は満たしています） 昨年度までは、事業用として購入（マイニングで...

  税理士回答数:  1

  2025年07月16日 投稿

• 仮想通貨の税金

  • 税金・お金
  • 仮想通貨

  仮想通貨の税金に関して教えて下さい。 仮想通貨取引で、仮想通貨で利益を分配された場合、課税等はどうなりますでしょうか？ 仮想通貨を現金に換金した際に、税金が...

  税理士回答数:  3

  2025年07月14日 投稿

• 仮想通貨一部売却の取得価額の経費計上タイミングについて

  • 税金・お金
  • 仮想通貨

  仮想通貨を一部売却した場合、取得価額の経費計上はどのようになりますか？ 複数回に渡って取得し、複数回一部を売却しています。 年またぎです。 取...

  税理士回答数:  1

  2025年07月11日 投稿

• FXの税金について

  • 税金・お金
  • 仮想通貨

  仮想通貨のFXの利益と ゴールド、ドル円のFXの利益が二つあった場合。 仮想通貨の利益が500万で ゴールド、ドル円の利益が1000万ある場合どのように課...

  税理士回答数:  3

  2025年06月29日 投稿

• FXの税金について

  • 税金・お金
  • 仮想通貨

  海外のFX取引所を使用して 仮想通貨で利益1億円の利益 ゴールドで1億円の損失が出た場合の課税はどのようにかかりますか？

  税理士回答数:  3

  2025年06月22日 投稿

• 仮想通貨税金計算における送金手数料の扱い

  • 税金・お金
  • 仮想通貨

  仮想通貨購入後、取引所間で送金手数料が発生した場合の税金計算についてしりたいです。 想定状況としては以下です。 1. 0.01btc購入 残高 0.01...

  税理士回答数:  2

  2025年06月21日 投稿

• 仮想通貨取引所からの出金不能状態です

  • 税金・お金
  • 仮想通貨

  現在、海外の暗号資産取引所に保有していた仮想通貨が出金できない状態にあります。 その取引所では、過去の入金（購入の流れ）について詳細な資料提出が求められ、可能...

  税理士回答数:  1

  2025年06月19日 投稿

• 海外居住者の仮想通貨売却益についての課税可否について

  • 税金・お金
  • 仮想通貨

  現在、シンガポールで就労・居住しており、年間の約95%をシンガポールで過ごしています。給与所得もシンガポールで発生し、納税も同地で行っています。 ただし、住民...

  税理士回答数:  2

  2025年06月12日 投稿

• 暗号資産の売却益と米国株売却に係る為替差損の相殺につきまして

  • 税金・お金
  • 仮想通貨

  暗号資産で売却益が出ていましたが、一方でドル建てで米国株を売却しましたところ、ドル建てで利益は出たものの、いま円高でこのドルを円に変えると為替差損が生じる見込み...

  税理士回答数:  3

  2025年05月24日 投稿

• 仮想通貨の利確について

  • 税金・お金
  • 仮想通貨

  ５００万が８００万になってます単純に今、全額利確すると今回の雑収入３００万になりますよね？年末に２９０万仮想通貨購入したら確定申告の雑収入は１０万になり、申告不...

  税理士回答数:  3

  2025年05月22日 投稿