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ドル建て生命保険解約による一時所得確定申告方法について

ドル建て生命保険の解約による、一時所得確定申告方法についてのご質問

●ドル建て生命保険を解約した際に、為替の影響もあり利益が100万円程ありました。

保険契約者名義は、私(妻)自身です。

一時所得での確定申告が必要になると思うのですが、夫の扶養に入ってます。
私自身での名前で確定申告して、一時所得を払うことになるのでしょうか?

●ドル建て保険を解約の際、受取通貨をドルで受け取り、その後1ヶ月後にドル→円へ通貨を換金しました。
確定申告の際には、保険会社から受け取った日の為替レートではなく、ドル→円に換金して円で受け取った金額の申告でよいでしょうか?

教えていただけますと、幸いです。

どうぞよろしくお願いします。

税理士の回答

一時所得での確定申告が必要になると思うのですが、夫の扶養に入ってます。
私自身での名前で確定申告して、一時所得を払うことになるのでしょうか?



その通りです。

●ドル建て保険を解約の際、受取通貨をドルで受け取り、その後1ヶ月後にドル→円へ通貨を換金しました。
確定申告の際には、保険会社から受け取った日の為替レートではなく、ドル→円に換金して円で受け取った金額の申告でよいでしょうか?


いいえ、保険会社から受けとった日のレートです。

それ以降は、為替差益が出れば、その分は、雑所得での申告になります。

この度はお忙しい中、早急なご返答をいただきありがとうございました。

恐れ入ります。
この件で、追加でのご質問させていただきたいのですが、

●一時所得の確定申告をすることにより、私は夫の扶養から外れてしまう可能性はありますか?
(パート収入100万、ドル建て保険の利益100万円)

●ドル建て保険の解約金を、ドルで受け取った際の為替レートは140円、その1ヶ月後にドル→円へ換金の際の為替レート132円でした。

このような場合の一時所得の確定申告はどうなりますか?


教えていただけますと幸いです。

どうぞよろしくお願いします。

●一時所得の確定申告をすることにより、私は夫の扶養から外れてしまう可能性はありますか?
(パート収入100万、ドル建て保険の利益100万円)
あります。下記計算します。
通常は、保険会社で、一時所得の計算についての数字はくれるのですが・・・。

●ドル建て保険の解約金を、ドルで受け取った際の為替レートは140円、その1ヶ月後にドル→円へ換金の際の為替レート132円でした。
・・・計算しようと思いましたが、数字がないのでできません
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このような場合の一時所得の確定申告はどうなりますか?

(パート収入100万、ドル建て保険の利益100万円)
給与所得1,000,000-550,000=450,000円
利益(1,000,000-500,000)*1/2=250,000円
450,000+250,000=700,000円
これだけで配偶者控除は受けれません。

社会保険の扶養は、一時所得では、外れないと考えます。
夫の会社の係に聞いて安心ください。

ご返答いただきありがとうございます。

また私のご質問内容がわかりづらく、申し訳ございませんでした。

●ドル建て保険の解約金28000ドルをドルで受け取りました。

受け取った日のレートは1ドル140円でした。
その1ヶ月に、ドル→円へ換金したのですが、換金時のレートは1ドル132円でした。

確定申告の際には保険会社から受け取った日のレートで申告するとのことですが、私の場合のように、為替差益で損?をしてる場合(1ドル140円→132円)の確定申告はどうなりますか?

実際に円で受け取った金額は、1ドル132円のレートですが、それでも保険会社から受け取った日のレートで一時所得を納めなければならないのでしょうか?

よろしくお願いします。

実際に円で受け取った金額は、1ドル132円のレートですが、それでも保険会社から受け取った日のレートで一時所得を納めなければならないのでしょうか?

はい、140円です。
その計算書が、きていると思います。

本投稿は、2023年02月08日 12時38分公開時点の情報です。 投稿内容については、ご自身の責任のもと適法性・有用性を考慮してご利用いただくようお願いいたします。

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