ウーバーイーツの帳簿

お世話になっております。

青色申告65 万控除、クラウド会計使用しています。

売上等の帳簿付けについて教えてほしいです。

ウーバーは月曜〜日曜日締めの
翌火曜入金です。

通常であれば
売掛10000 売上10000
普通預金10000 売掛10000



商品代金回収があれば
売上から相殺されるシステムで

売掛10000 売上10000
現金5000　預り金5000

普通預金　5000　売掛1000
預り金　5000




以下の場合どうしたらよいか教えてほしいです

6/13〜6/20の
売上が10000
現金回収が11000

売掛金10000　売上10000
現金11000　預り金11000　
↑ここは普通に入力すれば良いと思うのですが。

通常であれば6/22に入金があるのですが
1000マイナスなので振り込みなく

6/20〜6/26
売上10000
現金回収5000

売掛10000　売上10000
現金5000 預り金5000

普通5000　売掛10000
預り金5000　　　　　　
↑この6/20〜6/26の売上入金の6/28に
先週の1000円が引かれて入金されることになって、入金額4000のとき
1000円はどう仕分けたら良いですか？

税理士の回答

前田靖

コンサルティング＆サポート前田税理士事務所

1. 京都府
2. 京都市中京区

6/28入金時に（借方）預り金16,000、普通4,000／（貸方）売掛金20,000と仕訳すれば良いように思います。
6/26時点の売掛金残高が20,000（10,000＋10,000）、預り金残高が16,000（11,000＋5,000）なので、6/28にこれを精算すると上記の仕訳になります。

本投稿は、2022年06月27日 21時08分公開時点の情報です。 投稿内容については、ご自身の責任のもと適法性・有用性を考慮してご利用いただくようお願いいたします。