企業年金連合会、国民年金基金連合会、退職金をどちらに移すべきか

42歳、既婚女性、フリーランスです。８月に退職し、退職金の受け取り方法として1. 一時金で受け取る、2. 企業年金連合会に移す、3. 国民年金基金連合会に移す、という3パターンの選択肢が示されています。2と3について、それぞれのメリットデメリットが分かりづらいため決断ができていません。それぞれのメリットデメリット、どのように考え選択すればよいか教えて頂きたいと思っています。ちなみに額面は3,930,000円です。

税理士の回答

山中雅明

山中税務会計事務所

1. 茨城県
2. 古河市

メリット・デメリット、参考にして下さい。

「企業年金連合会」
厚生年金基金が設立した特殊法人
運用利回りは年2.25％
メリット
65歳以降、死ぬまで受け取れる。
デメリット
65歳まで（基本的には)現金化できない。

「個人型確定拠出年金」
国民年金基金連合会が運営する年金で運用する
運用利回りは、年利3％程度。
メリット
掛け金に税金がかからない。
投資する額も柔軟に増減でき、別の企業に転職しても運用を継続できる。
デメリット
60歳まで解約できない。
企業年金があるところに就職したら追加で積立できない。

本投稿は、2018年08月30日 14時05分公開時点の情報です。 投稿内容については、ご自身の責任のもと適法性・有用性を考慮してご利用いただくようお願いいたします。