65歳個人年金と扶養について

息子の扶養に入りたいのですが、個人年金分がオーバーになります。そこで一括受け取りにすればと考えるのですが、税金がどうなるのか心配です。一括払いの保険で500万円、3回受け取り残り約400万円です。今年受け取ったとして、扶養はいつから可能なのかも知りたいです。どうぞよろしくお願い致します。

税理士の回答

山中雅明

山中税務会計事務所

1. 茨城県
2. 古河市

一括受け取りの場合には、一時所得となります。
今年受け取った場合には、来年からは、税金の扶養になると考えます。
所得の合計額が38万円以下であれば、税金の扶養になります。

本投稿は、2019年02月15日 17時26分公開時点の情報です。 投稿内容については、ご自身の責任のもと適法性・有用性を考慮してご利用いただくようお願いいたします。