相続における証券の残高証明について

ご相談ありがとうございます。

申告書の作成をなさる税理士の方針にもよるとは思いますが、ご相続開始日を基準日とする取引残高報告書であれば、実務上問題ないと思います。

過去5年分の取引明細については、特定口座年間取引報告書ですと、少し趣旨がことなります。過去5年分の取引明細は「顧客口座元帳」や「顧客勘定元帳」とも呼ばれるものでして、日々の売買や入出金が細かく記録された資料です。この資料を準備する趣旨としては、過去に多額の入出金や贈与がないかを確認することにあります。

ご回答ありがとうございます。なお、数か月ごとに電子交付される取引残高報告書の中にも毎回取引明細が併せて載ってくるのですが、これを５年分印刷すれば良い良いのでしょうか。

おそらく、それでも用が足りると思います。

ご回答ありがとうございました。