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年末調整における基礎控除の計算について 特定口座について

お世話になります。年末調整での基礎控除の算定において給与所得以外の所得の記載が必要ですが、こちらには証券会社の特定口座(源泉徴収あり)での株、投資信託取引での配当、売買利益も含めるのでしょうか?
特定口座での配当、売買益を含めるか含めないかで基礎控除額が変わるのでこの点ご教示ください。

税理士の回答

特定口座(源泉徴収あり)であれば、給与所得以外の所得の記載は不要になります。

ありがとうございます。株の信用取引も特定口座で有れば対象外でしょうか?給与とFXと不動産売却益で2000万、特定口座の信用取引で409万、特定口座の投資信託で105万の見込みで、信用取引を入れると2400万を超えます。この場合、基礎控除の算定は給与、FX、不動産の2000万でよろしかったでしょうか?

特定口座源泉ありで確定申告を選択しなければ、対象外になります。相談者様のご理解の通りになります。

本投稿は、2021年11月21日 16時07分公開時点の情報です。 投稿内容については、ご自身の責任のもと適法性・有用性を考慮してご利用いただくようお願いいたします。

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