私用クレジットカードで支払った事業用図書の振替誤りの処理について

数年前に私用のクレジットカードで購入し私用の口座から費用が引き落とされている事業用の図書を、誤って未払金として事業用口座から振替の処理をしていることがわかりました。そのため2021年の未払金の期末残高がその費用分マイナスになってしまい困っています。修正する場合はどのような仕訳をすればよろしいでしょうか。
ご教示いただけると幸いです。

税理士の回答

出澤信男

出澤信男税理士事務所

1. 東京都
2. 渋谷区

経理・決算分野に強い税理士 です。

事業用口座での仕訳が以下の様にされたのであれば、その反対仕訳をすることになります。
(未払金)xxxx (普通預金)xxxx

お忙しいところありがとうございました！助かりました。

本投稿は、2022年02月24日 08時32分公開時点の情報です。 投稿内容については、ご自身の責任のもと適法性・有用性を考慮してご利用いただくようお願いいたします。