原因不明の売掛金について

回答します。
売掛金の過入金ですか。よく現金過不足勘定を使って現金出納帳を調整まく。
その際、現金が多く解明できないときは、雑収入として売上に計上するよう指導されました。
解明できないときは、雑収入として計上する方が、後々の問題はないと考えます。

ご返答ありがとうございます。
売掛金の計上漏れなのか、複数の間違いがあり、その結果の差額が5000円なのか、現在手元に保存された帳簿だけでは、わかりませんでした。
売掛金/雑収入として、期末整理仕訳をいれたらよいのでしょうか？
それと、別の職員の意見として、売掛金があわない理由もわからずに売掛金を計上することはおかしい。現在そもそも、売掛金をあわせなくても今のままでよいのではないか？との指摘がありました。
指示をだした上司は確定申告があるこの機会にきれいにしておきたいそうです。
上記のことをどう考えたらよいかも
教えていただけたら助かります。
よろしくお願いします。

そうですね。
皆さんのそれぞれ意見は、誤ってはいないと思います。
まずは、昨年度の仕訳から、
売掛金/売上　これが誤っていないか確認してください。そして、時間があれば3年前まで確認して見てください。
この仕訳が誤っていなければ、売上計上の誤りはないので、損益計算に影響はありません。すなわち税金の問題はないと言えます。
税務調査は悪質でない限り3年間しか見ません。
後は決算修正で、過去3年、仕訳上問題はなかったことから、5000円の過入金を計上誤りとして、あなた様の最初の仕訳でも構わないと思います。
とにかく、損益計算に影響を及ぼさないことが重要です。

わかりました。
ご丁寧なご返信ありがとうございます。
伝票とつけあわせし、過去3年間の売上計上に誤りはなかったです。
それ以前からのなんらかの誤りだと思われます。
教えていただいた通り、今期で売掛金／雑収入として、売掛金があうようにしたいと思います。
大変助かりました。
ありがとうございました。