一般口座での売却益の確定申告不要について

お世話になります。
81歳になる父親（年金受給者）が今年一般口座で日本株の売却益が40万円程度出ております。その他の売買はありません。確定申告は必要と思うのですが、証券会社から38万円までなら申告不要と言われたそうです。年金基礎控除が関係しているのかわかりませんが、自分では20万円以下であれば申告不要との認識でいます。38万円という金額に何か根拠はあるのでしょうか？教えていただけませんでしょうか？

税理士の回答

長谷川文男

長谷川文男税理士事務所

1. 千葉県
2. 木更津市

確定申告分野に強い税理士 です。

推測ですが、令和元年までの基礎控除が38万円だったので、他に所得がない場合、確定申告が不要でした。その金額ではないでしょうか。

なお、令和２年から、基礎控除は48万円に変更になっています。

他に所得があるかは証券会社では分かりませんから、他に所得がないことを前提にした回答だったのでしょう。
年金の所得がある場合、この回答は間違ったものになります。
ただし、年金には公的年金等控除があり、その控除内の年金なら所得が０円になります。
その場合は、４８万円で判定してください。

参考
令和２年分以降の公的年金等控除額
65歳以上　収入を限度に最低110万円

ご回答ありがとうございます。
非常にわかりやすく納得行きました。

本投稿は、2020年12月09日 09時21分公開時点の情報です。 投稿内容については、ご自身の責任のもと適法性・有用性を考慮してご利用いただくようお願いいたします。