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確定申告の件

昨年迄申告の必要が無い金額だったのですが、収入が増えました。
給与  740,000
年金  400,000 
個人年金 390,000

以上ですが、確定申告をするべきでしょうか。

税理士の回答

ご質問の中の記載金額はいずれも収入ということでよろしいのでしょうか。それぞれが収入金額という前提でご回答します。
個人年金については、生命保険会社から通知書が届いているかと思いますが、その通知書には収入金額、必要経費相当額、源泉徴収税額の記載があります。
その通知書に基づき、収入金額から必要経費を差し引きしてください。
結論として、個人年金に係る必要経費相当額が10万円以上あれば確定申告する必要はありません。
ただし、給与、年金、個人年金いずれかでも源泉徴収されている所得税額があるのであれば、所得控除などの額にも関係しますが、確定申告することで税金が還付される可能性があるかと存じます。

本投稿は、2021年04月02日 10時27分公開時点の情報です。 投稿内容については、ご自身の責任のもと適法性・有用性を考慮してご利用いただくようお願いいたします。

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