相続税の申告を受ける税理士について

こんにちは。
依頼する税理士に対して不安や質問がある場合には、気にせず確認されるのが良いかと思います。
また、依頼内容によっては税理士の方から断ることはよくあることです。
後で問題にならないためにも、双方納得した上で契約されるのが良いでしょう。

1. 税理士に「相続税申告の経験数」を尋ねるのは大丈夫か？

まったく問題ありません。
相続税申告は税理士の業務の中でも専門性が高く、経験が重要な分野です。
特に以下のような事情がある場合は、経験豊富な税理士の方が安心です：
• 非上場株式の評価がある
• 地方に複数の不動産がある
• 名義預金や名義株が争点になりそう
• 生前贈与や家族信託などが絡む
• 二次相続対策も視野に入れたい

「過去にどれくらい相続税の申告を手がけたことがあるか」「複雑な案件に対応された経験はあるか」など、自然な会話の中で聞くのが一般的です。

⸻

2. 税理士側から「難しいのでお断り」ということはあるか？

あります。
以下のような理由でお断りされるケースも実際に存在します：
• 内容が専門外（例：不動産や非上場株が多くて対応困難）
• 相続人間の対立が激しく、税理士として中立が保てない
• スケジュール的に申告期限までに間に合わない
• 資料が極端に整っておらず、協力が得られないと判断された場合

良心的な税理士であれば、**「自分では難しいが、この分野に強い先生を紹介します」**と助け船を出してくれることもあります。

⸻

3. 難しい案件でもとりあえず引き受けるスタンスの人もいる？

そういう税理士もいますが、それが良いとは限りません。
経験の浅い税理士が無理に引き受けてしまうと、以下のようなリスクが発生します：
• 財産評価や特例適用でミスが起きる
• 税務調査で問題になる
• 後日の修正申告で追加の手間や費用が発生する

ですので、**「難しそうな相続だけど、正直に話して相談できるか」「その税理士が自分の限界を理解しているか」**を見極めることが重要です。

⸻

4. アドバイス（ご不安な方へ）
• 最初の面談で、具体的に「こういう点が気になっている」と伝えることが大切です。
• 必要であれば、セカンドオピニオンを取ることも検討して良いです。
• ご家族の事情や財産の構成によっては、相続専門の税理士や事務所に依頼するのが安全なケースもあります。

ご質問の件、率直に「これまでどのくらい相続税の申告を手がけてこられましたか」とお尋ねになるのは、まったく失礼には当たりません。むしろ適切な判断材料になります。また、税理士側も内容を伺った上で「自身の経験では難しい」と判断すれば、専門の税理士を紹介するか、丁寧にお断りすることも当然あります。すべてを引き受ける税理士ばかりではありません。相続は一つとして同じものがなく、ややこしいと感じる内容ほど、専門性の高い対応が求められます。だからこそ、遠慮せず確認し、信頼できる方に依頼されるのがよいでしょう。