得意先からの交通費の入金について

個人事業主（設備業）です。
得意先から依頼された現場までのガソリン代が￥50/1キロ
で支給されています。
その支給額が実際かかったガソリン代よりも多いため、
かかった費用→旅費交通費/普通預金　××円
支給された交通費→普通預金/旅費交通費　××円
で処理すると結果的に旅費交通費（費用）のマイナスになっています。
この支給されるガソリン代、または支給差額につきましては、売上で計上すべきでしょうか？

税理士の回答

出澤信男

出澤信男税理士事務所

1. 東京都
2. 渋谷区

経理・決算分野に強い税理士 です。

交通費の支給が売上といっしょに振込まれるのであれば、支給された金額を売上に含めて計上します。一方、実際にかかった交通費は経費で計上します。

ご回答有難うございます。
売上と一緒に、振り込まれますので、
そのように処理したいと思います。

本投稿は、2023年04月04日 15時10分公開時点の情報です。 投稿内容については、ご自身の責任のもと適法性・有用性を考慮してご利用いただくようお願いいたします。