昨年度のアマゾン引当金の処理方法について

アマゾンセラーです。
確定申告にむけて残高試算表を確認していますが、売掛金の期末残高がマイナスになっています。
調べてみたところ、2019年度の12月28日付けの引当金の金額のようです。
(金額が一桁単位まで一致しています)
この数字の処理が必要なのはわかるのですが、どのようにすれば良いのか調べてもわからず困っております。
お知恵をおかし頂けますでしょうか？
宜しくお願い致します。

税理士の回答

森田有為

森田有為税理士事務所

1. 東京都
2. 杉並区

経理・決算分野に強い税理士 です。

こんにちは。
引当金すなわち貸倒引当金が原因であるとするならば、2019年度の12月28日付けの貸倒引当金を2020年度において次のように経理すればいかがでしょうか。
貸倒引当金××／貸倒引当金戻入益××

どうぞよろしくお願いいたします。

本投稿は、2020年12月30日 20時58分公開時点の情報です。 投稿内容については、ご自身の責任のもと適法性・有用性を考慮してご利用いただくようお願いいたします。