中間より確定が少ないときの別表4

中間納付
仮払税金 300／預金300 (法人税)
仮払税金 100／預金100(事業税)

決算
法人税200／仮払税金200(法人税)
法人税80／仮払税金80

別表4加算
損金経理した法人税 200
別表4減算
法人税等の中間納付280

上記、正しいでしょうか？

税理士の回答

竹中公剛

竹中公剛税理士事務所

1. 東京都
2. 八王子市

経理・決算分野に強い税理士 です。

別表4が正しいかどうかは、
5（1）と5（2）を検証します。
決算書の数字と同じかどうか？
検証ください。
正しければ、4表は正しくなっています。

4だけの数字では、わかりません。

本投稿は、2021年07月13日 08時08分公開時点の情報です。 投稿内容については、ご自身の責任のもと適法性・有用性を考慮してご利用いただくようお願いいたします。