未払金がずれていることが判明したので訂正仕訳が知りたいです
絵画教師、個人事業主です。
会計ソフトはfreeeを使用しています。
2024年度確定申告書を作成したところ、未払金がずれていることに気づきました。
未払金の内訳はクレジットカードのみでしたので、さかのぼって確認したところ、2023年に銀行口座引き落としによる２件の仕訳が入力されていませんでした。
2023年2月￥23,000と3月￥20,200を支払った分の仕訳が入力されていないため、現在も未払金が￥43,200多い状態になっています。
2023年は年度締めをしてしまっていますので、2024年度で訂正仕訳を入力したいと思うのですが、仕訳が分かりません。
どなたか教えていただけないでしょうか。よろしくお願いいたします。
税理士の回答
こんにちは。
未払金について、普通預金からの引き落としが記帳されていないのであれば、未払金残高と預金残高が過大になっているかと思います。
その場合には、
未払金43,200 普通預金43,200
のように仕訳をするのが良いでしょう。
早速の回答ありがとうございました！
引き落としが記帳されていないのではなく、支払先のカードが違うカードになっていることがわかりました。訂正仕訳を入力したら金額が合いました。ありがとうございました！
本投稿は、2025年03月07日 00時18分公開時点の情報です。 投稿内容については、ご自身の責任のもと適法性・有用性を考慮してご利用いただくようお願いいたします。
