専業主婦名義の満期保険金に関する件

現在は専業主婦です。
扶養者控除は受けていません（夫の社会保険には入っています）

そこで、下記満期保険金を妻が受け取った場合にすべきこと、
お勧めの時期（年末駆け込みで受け取った方が良い）などあれば
ご教示ください。

・私自身が被保険者・保険金受取人の満期保険金
　（全額、私の給与から払い込んだものです）
　満期保険金（内　配当金）　5,062,416円　（62,416円）
　正味払込保険料　　　　　　3,524,371円

以上、よろしくお願いします。

税理士の回答

中西博明

中西博明税理士事務所

1. 大阪府
2. 大阪市中央区

確定申告分野に強い税理士 です。

生命保険の満期保険金は一時所得になります。
具体的な所得金額の計算は、5,062,416円−3,524,371＝1,538,045円−500,000円(特別控除)＝1,038,045円/2＝519,022円
一時所得の金額は519,022円になります。
なお、受け取る時期はによってに差がでることはありません。

早々の回答をありがとうございます。
確定申告はしなくて良いという理解で良いのでしょうか。

中西博明

中西博明税理士事務所

1. 大阪府
2. 大阪市中央区

確定申告分野に強い税理士 です。

基礎控除38万円を超えますので確定申告は必要になります。

本投稿は、2019年12月11日 16時32分公開時点の情報です。 投稿内容については、ご自身の責任のもと適法性・有用性を考慮してご利用いただくようお願いいたします。