名義預金を名義人に渡す際の相続税について
現在29歳の会社員です。ゆうちょ銀行からハガキで10年以上利用していない口座があると知らせが来ました。親がしらないうちに作ったものと思われ残高は19万7千ほどでした。例えばこの講座の残高を現在私が利用している講座に移行した際は相続税はかかるのでしょうか？
税理士の回答
竹中公剛
現在29歳の会社員です。ゆうちょ銀行からハガキで10年以上利用していない口座があると知らせが来ました。親がしらないうちに作ったものと思われ残高は19万7千ほどでした。例えばこの講座の残高を現在私が利用している講座に移行した際は相続税はかかるのでしょうか？
かからないと考えます。
よろしくお願いいたします。
親は健在なのですね。
親とあなたとの間で、「あげますもらいます」という意思があれば贈与になります。
ただし、年間の受贈額が110万円以下であれば、贈与税申告納税は不要です。
と言う事は今回に限っては特に申告や手続きは不用と言う認識でよろしいでしょうか？ちなみに親とあげるもらうの確認を取らずに口座から残高を移行すると別の問題などが出て来ますかね？（法的な部分）
ご理解のとおりです。
竹中公剛
親が、私がしらないうちに作ったものと思われ残高は19万7千ほどでした。
上記なら、いまだこのお金は親のものです。
少額なので、かからないと考えます。と、記載しました。
よろしくお願いいたします。
相続税は大丈夫だとして、親に許可を得た上で正式に私のお金とする場合に必要な手続きはどのような行程でしょうか？口頭でOKではなく何かしら書類は必要になりますよね？
贈与を受けるのであれば、親子間でも贈与契約書を作成しておくべきです。
対外的にも、名義預金や親の財産の使い込みでないことの証明になります。
竹中公剛
相続税は大丈夫だとして、親に許可を得た上で正式に私のお金とする場合に必要な手続きはどのような行程でしょうか？口頭でOKではなく何かしら書類は必要になりますよね？
今回は何もない。
書類は、当初からないので、作成もおかしい。
これまでは親の名義預金だったものを今回、親との間で「あげますもらいます」という双方の意思を示した段階で贈与になりますから、贈与契約書を作成すべきです。
理解してください。
①これまでは親の名義預金だったものを今回、親との間で「あげますもらいます」という双方の意思を示した段階で贈与になる。
②しかし金額的に贈与税はかからない
②の部分が非課税でも贈与とみなされれば課税されるリスクがあるから書面を残すと言う認識で合っていますのでしょうか？
贈与とみなされるのは状況なのか、あくまで金額ベースで今回の残高なら問題はないのか、もしくはどちらのパターンでも贈与税がかかる可能性があるのか混乱しています。両方の可能性をクリアするために書類があれば安心と言う認識で良いでしょうか？
竹中公剛
上げるもらうは贈与です。
何も言わずに通帳を作っているなら、贈与ではなく。名義預金です。
金額的に少ないので、あまり真剣に考えることではない。
①これまでは親の名義預金だったものを今回、親との間で「あげますもらいます」という双方の意思を示した段階で贈与になる。
そうです。
②しかし金額的に贈与税はかからない
はい。
①、②は先に回答したようにご理解のとおりです。
贈与であれば、親子間のみならず対外的にも贈与契約書を作成して贈与であることを明確にしておくべきです。
将来の相続時に税務署に名義預金として相続財産であると指摘された場合、贈与契約書があれば贈与であることを主張できます。
なお、今年中にこの197,000円のほかに贈与を受け年間受贈額が110万円を超えると贈与税申告納税が必要になりますから、贈与額にかかわらず契約書を作成して贈与なのかどうかを明確にしておくことは重要です。
様々な可能性や先の事まで見越した分かりやすいご回答でした。ありがとうございました。
ご理解いただけてよかったです。
本投稿は、2026年03月10日 22時34分公開時点の情報です。 投稿内容については、ご自身の責任のもと適法性・有用性を考慮してご利用いただくようお願いいたします。
