「相続税と所得税」の税務相談（6ページ目）

「相続税と所得税」に関する相談一覧

• 相続税の還付は可能でしょうか？

  • 相続税

  ２０１５年に叔父が亡くなり代襲相続人３人で預貯金＋不動産の合計約３６００万円（２０１６年に受取り）を３人で分けました。相続の申告は不要とは思いましたが、他にも投...

  税理士回答数:  2

  2019年02月04日 投稿

• 相続時精算課税　相続前売却

  • 相続税

  相続時精算課税で、土地を生前贈与された場合、 相続後に売却する場合は、譲渡所得の計算で、被相続人の取得費を控除できるようですが、 相続前でも、同じように、被...

  税理士回答数:  1

  2019年02月02日 投稿

• 相続した土地と建物を売却した時の税金について

  • 相続税

  2022年9月に父が亡くなり、土地と建物を兄と1/2ずつ相続しました。 ここは父が亡くなった後は空き家になり、誰も住む予定が無かったため、2024年10月に売...

  税理士回答数:  1

  2024年10月10日 投稿

• 相続した株の配当金の税金の扱いについて

  • 相続税
  • 相続財産

  ２月に父が亡くなり、３月25日に株の相続の手続きをしました。 その際、３月末基準の配当金が６月に父の名前で出るということでしたが（３月末までに手続きが間に合わ...

  税理士回答数:  1

  2019年04月17日 投稿

• 相続税が発生しない場合の確定申告

  • 相続税

  叔父が亡くなり相続が発生しました。法廷相続人は二人で、4000万を相続しました。別枠で生命保険を300万円相続しています。相続税は4200万円以下ですから、非課...

  税理士回答数:  2

  2018年08月24日 投稿

• 不動産の売却。譲渡所得税を申告。ふるさと納税すると住民税は安くなる？

  • 節税

  無職で無収入です。 2023年に相続した土地を売却することになり、譲渡所得税の申告を行い税金を納める予定です。 2024年は無収入なので、所得税は発生しませ...

  税理士回答数:  1

  2023年01月08日 投稿

• 相続税申告における未払配当金の評価について

  • 相続税
  • 相続財産

  相続税申告で期待配当権と未払配当金があるのですが、この評価方法がわかりません。 相続第11表に記載する未払配当金の額は、 配当金から源泉徴収税額を引いた額を...

  税理士回答数:  2

  2024年10月28日 投稿

• 親からの贈与、相続について

  • 相続税
  • 贈与税

  先日に帰省した際に親から1000万円の相続があることがわかりましたが親から死後よりも生前に受け取った方がいいのではないかと提案されました。 相続税、贈与税に関...

  税理士回答数:  2

  2022年01月03日 投稿

• 海外で相続した個人年金を日本に帰国後に受け取る場合の所得税について

  • 税金・お金
  • 所得税

  日本非居住者期間に夫の個人年金（IRA)を相続しました。その後日本に帰国しました。日本では相続税の対象にはなってないのですが、受け取る際、相続時の時価を控除する...

  税理士回答数:  1

  2023年09月25日 投稿

• 相続にかかわる諸経費の税金控除について

  • 確定申告

  今回父の逝去に伴い不動産＝土地を相続しました。相続税は支払い済み、その後法務局への登録費等を司法書士に、手数料を税理士に支払います。 相続税は確定申告等の該当...

  税理士回答数:  1

  2020年01月18日 投稿

• 相続発生時、相続人未決定の間、土地売却の売主はが誰になりますか？また譲渡所得税の優遇はありますか？

  • 相続税
  • 生前対策

  まだ相続が発生していませんが、相続税対策を３人の相続人で協議中です。相続税支払い（現在約2800万円、資産は土地72％と現金28％）が分割方法によっては不足する...

  税理士回答数:  2

  2016年04月11日 投稿

• 納税代理人とは

  • 相続税

  昨年末に母が亡くなり、相続税を納税する際に海外在住の姉が「相続税の納税代理人」という書類で私を納税代理人に指定いたしました。その後、納税が完了したので私は自動的...

  税理士回答数:  2

  2023年11月11日 投稿

• 契約者死亡後、名義未変更の生命保険金の受取りについて

  • 相続税

  契約者が母、被保険者が妹、受取人が母の生命保険があります。 先日、母、妹の順に続けて亡くなりました。（父は他界済。妹の他に兄弟はいません。） 母の死後、名義...

  税理士回答数:  2

  2021年09月16日 投稿

• 遺産分割協議後の税金について

  • 相続税

  先日、調停にて、遺産分割協議が終了いたしました。 アパート（売却済）：42,205,696円 土地：30,660,000円 借地権土地：10,000,00...

  税理士回答数:  1

  2017年11月09日 投稿

• 相続税　配当還元方式で取得した非上場株式を即時売却する場合

  • 相続税

  相続税申告が必要になったのですが、被相続人が会社役員であったため、非上場株式を所有(議決権、所有割合50％未満)しておりました。 所有割合より、相続税は配当還...

  税理士回答数:  1

  2024年05月19日 投稿

• 農地の納税猶予が適用された土地を譲渡した際の譲渡費用について

  • 経理・決算
  • 計上

  今年に入って隣の農家さんから田んぼを売って欲しいという依頼がありました。 その土地は父親から相続した土地です。相続時にかなりの税金が掛かりそうとの 事で農業...

  税理士回答数:  2

  2025年02月12日 投稿

• 土地の生前相続と、相続後の土地の売却について

  • 相続税
  • 贈与税

  母（63歳）私（39歳）です。 家の価値はなし、土地の価値1200万程度 現在、母親名義の家（築40年程度）に私（息子）と嫁で住んでいます。 母は再婚...

  税理士回答数:  1

  2017年04月19日 投稿

• 死亡保険金の課税は所得税か相続税かのご相談

  • 確定申告

  配偶者（妻）が5月に死亡し800万円の死亡保険金を受け取りました。県民共済の加入者証には共済加入者（共済契約者兼被共済者）に妻の名前が記されており、私（夫）の名...

  税理士回答数:  3

  2017年12月05日 投稿

• 相続財産の売却にともなう譲渡所得税につきまして

  • 確定申告

  相続を受けた土地の登記変更に際し、法定相続割合（子二人）にて登記変更をしようと考えております。 その後当該土地の売却を考えているのですが、売却益に対して発生す...

  税理士回答数:  1

  2022年11月13日 投稿

• 相続税税務調査

  • 税務調査

  夫の父親が平成29年11月に亡くなり相続財産が現金はたいしてなく不動産が1億8000万くらいありました。義理の父親が亡くなるまで生活費を義理の父親の口座から使っ...

  税理士回答数:  2

  2019年03月14日 投稿

• 相続した土地の取得価額について

  • 相続税

  父が生存時に2000万円で購入した土地を子の私が相続しました。 相続税評価額は7000万円でした。 私が当該土地を売却する場合、取得費は2000万円になると...

  税理士回答数:  1

  2024年11月13日 投稿

• 相続税申告とふるさと納税

  • 相続税

  相続税の申告書提出前にふるさと納税しています。相続人が３人いる場合です。 ①私が遺産からふるさと納税による寄付を行っても、寄付による相続税額減少の効果は相続割...

  税理士回答数:  2

  2021年09月03日 投稿

• 「マンション相続にともなう税金について質問です。」

  • 相続税

  被相続人から不動産（マンション）が相続されます。 法定相続人は2名です。 ある知人から、「譲渡所得税がかなり課税される」と聞きましたが、計算方法が複雑なので...

  税理士回答数:  4

  2018年11月10日 投稿

• 株遺産相続の税金について

  • 税金・お金
  • 所得税

  2023/11/29逝去した母の株を私名義に変更、売却し、子3名で分配しました。 取得¥788200→売却¥607320 譲渡所得税や確定申告の有無を教えて...

  税理士回答数:  2

  2024年08月16日 投稿

• 相続した土地の譲渡の税金について

  • 相続税
  • 相続財産

  相続をした土地の売却時にかかる、長期と短期所得税について教えてください。 所得期間とは、亡くなった日からですか、それとも登記変更をした日からでしょうか。また、...

  税理士回答数:  1

  2020年06月23日 投稿

• ジュニアNISAの相続について

  • 相続税
  • 生前対策

  娘(未成年)名義で今まで貰ったお年玉(20万ほど)をジュニアNISAで運用しています。入金は出来るときに5000円ずつ直接入金をしていて振込ではありません。 ...

  税理士回答数:  1

  2023年07月21日 投稿

• 譲渡所得税の長期譲渡所有期間について

  • 相続税
  • 相続財産

  ２年前に遺産相続した土地を年内に売却予定です。 被相続人の所有期間が３０年以上の為、年内売却でも長期譲渡所得に 該当すると考えています。 この考えでよろし...

  税理士回答数:  1

  2022年10月17日 投稿

• 相続税をふるさと納税で節税

  • 相続税

  こんにちは。 現金と土地を、別々の人から相続しました。 土地は3年前に相続し、今年売れました。 現金は今年相続しました。 節税としてふるさと納税...

  税理士回答数:  1

  2023年12月21日 投稿

• 死亡時の名義保険の税金について

  • 相続税

  父親がなくなったのですが、（離婚しています）もともと契約者　父親　被保険者　父親　受取人　私　だったのですが、離婚して10年たって私が働きだしてから　契約者を私...

  税理士回答数:  2

  2020年07月07日 投稿

• 未分割相続財産であるファンドラップの譲渡益に対する譲渡所得申告

  • 相続税

  相続財産にファンドラップがありました。証券会社は、死亡通知を受けると売却精算したため、譲渡益が発生しました。3月15日までに分割協議できませんでしたので、共同相...

  税理士回答数:  1

  2024年06月11日 投稿

• 不動産売却時の住民税

  • 税金・お金
  • 住民税

  相続した不動産を売却後、確定申告を済ませ、3月に納税済です。 6月になって売却不動産の住民税（県民税、市町村税）の通知がきました。 所得税は売却時の所得金額...

  税理士回答数:  1

  2019年06月10日 投稿

• 土地の譲渡所得税と控除について

  • 節税

  はじめて相談させて頂きます。 この度、兄弟2名で2分の1づつで持ち合い共有の一筆の土地を売却する事になりました。 この土地は兄弟共に相続により得たもの...

  税理士回答数:  1

  2017年08月17日 投稿

• 相続税の障がい者控除

  • 相続税

  相続税で障がい者控除を適応させるためには、相続税の申告書を税務署に提出していることが前提ですか?

  税理士回答数:  1

  2025年05月05日 投稿

• 準確定申告にかかる税理士報酬

  • 相続税

  被相続人は事業主で準確定申告義務があり税理士にお願いして、税理士報酬を支払いました この場合、税理士報酬は、被相続人の事業所得の経費になりますが、 被相続人...

  税理士回答数:  2

  2025年08月20日 投稿

• 医療保険料、介護保険料での過払い分の還付金について

  • 相続税

  父が亡くなり今回母が亡くなり、相続人は私と兄の2人です。母が存命中の高額療養費などの過払い金の支給について教えていただきたいのですが。後期高齢者医療高額療養費の...

  税理士回答数:  2

  2017年08月03日 投稿

• 米国遺族年金の相続税について

  • 相続税

  米国遺族年金を4年前より受給しております。米国年金受給分は日本の公的年金として確定申告をする必要があるとの情報からこれまで何の疑問も持たず確定申告をしてまいりま...

  税理士回答数:  1

  2024年02月27日 投稿

• 不動産譲渡所得税申告について

  • 確定申告

  昨年、相続時精算課税制度を利用して取得した土地を売却し利益が発生しましたが、通常の不動産譲渡所得税申告とは異なる特別な申告が必要なのでしょうか？ よろしく...

  税理士回答数:  1

  2022年01月14日 投稿

• 相続した不動産を売却したときの譲渡所得税

  • 確定申告

  昭和57年新築の木造二階建て住宅と土地を、約3年前に相続しました。土地建物とも100平米ほどの一般的な一戸建てです。この住宅は、被相続人が平成19年に個人から7...

  税理士回答数:  1

  2020年02月01日 投稿

• 確定申告必要か否か

  • 確定申告

  会社員です。数年前に企業年金保険の受給権を相続しました。あと10年ほど残期間があります。年間の剰余金は15000円～20000円の範囲です。 相続した際に企業...

  税理士回答数:  1

  2025年02月10日 投稿

• 自社株の相続について

  • 相続税

  夫が会社の社長をしていて自社株を100%持っています。 相続人は妻と子2人です。 万が一相続になった場合のことを教えてください。 ①仮に自社株の価値が10...

  税理士回答数:  1

  2023年08月15日 投稿

• 相続した不動産を売却したときの税金について

  • 税金・お金

  両親が平成８年８月に家を新築しました。 その後両親が相次いで亡くなり、平成２８年１月に土地と建物を相続登記いたしました。 課税評価額は土地が３００万、建物が...

  税理士回答数:  4

  2016年11月18日 投稿

• 相続と株の売却が同じ年に重なった場合

  • 税金・お金

  去年親が亡くなり、相続税が発生し、今月相続税の申告納税をしました。 同じ去年のうちに、たった5000円ほどですが株の売却益がありました。(相続したものでなく自...

  税理士回答数:  1

  2024年01月22日 投稿

• 相続税の債務控除について

  • 相続税

  今年の２月初めに不動産貸付業を営んでいた父が亡くなりました 従来から固定資産税の経費計上を年ではなく年度で行っておりました 令和６年分の準確定申告においても...

  税理士回答数:  3

  2025年04月23日 投稿

• 所得税の「更正の請求」について

  • 確定申告

  一昨年の２月に父親が他界し、倉庫の賃貸を３件相続しました。その際に仲介業者と承継の手続きにかかり15万円支払いました。28年度分の確定申告に支払い手数料として計...

  税理士回答数:  1

  2018年01月15日 投稿

• 法定相続人以外の法定果実の税金について

  • 相続税

  私は、知人が亡くなり包括遺贈を受けたので法定相続人ではないのですが、相続受けることになりました。 知人の家族さん（法定相続人）から知人が亡くなってから５ヶ月後...

  税理士回答数:  2

  2020年01月12日 投稿

• 不動産譲渡所得税について

  • 確定申告

  叔父から相続した２件の不動産を売却しました。確定申告をするにあたり、税率、取得費、経費の考え方についてご教授ください。 「物件１」は戸建ての住宅で、1977年...

  税理士回答数:  3

  2019年10月03日 投稿

• 相続した不動産売却による所得税控除策について

  • 節税

  独身叔父が他界、最終的に私の兄と二人で土地建物を相続することになりました。なお、土地購入時の契約書はないので減税対象にはなりません。不動産名義は私ひとりとし、全...

  税理士回答数:  2

  2017年06月06日 投稿

• 相続税支払い後の確定申告について

  • 相続税

  お世話になります。 母が亡くなり、相続税は納めました。 土地や貸家、貯金、証券など兄弟３人で均等に分けるよう協議書もあります。 私が便宜上、貯金、...

  税理士回答数:  7

  2018年07月08日 投稿

• 相続税が発生しない場合の控除について

  • 相続税

  世帯主が亡くなり不動産(土地・家屋)を相続する予定でございます。 相続財産は土地と家屋のみになり貯蓄や現金という物は一切無いです。 法廷相続人は２人になりま...

  税理士回答数:  1

  2019年03月02日 投稿

• 個人事業の所得税申告と相続空き家譲渡時控除の両方の業務が発生します。どう税理士さんを選べば良いですか

  • 顧問税理士

  税理士の専門分野（所得税と資産税）による選択についてお聞きします。また、東京での事業と、大阪での土地売却でどう2か所の税理士さんとお付き合いしたら良いか（又は1...

  税理士回答数:  4

  2021年08月11日 投稿