「税務調査」の税務相談
「税務調査 」に関する税務相談です。「税務調査 」に関する相談に税理士が無料で回答しています。「税務調査後の仕訳について（在庫の仕訳）」や「帳簿書類等の保存期間と税の時効について」のような「税務調査 」に関係する税務相談を集めました。「税務調査 」でお悩みの方は、他のユーザーの相談を閲覧したり、自分の状況を相談してみましょう。
税務調査に関する相談一覧
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友人に手伝いを依頼するときの注意点
個人事業主です。通販サイトで仕入れた商品を販売、自体より発送しています。発送件数は一ヶ月で十件から三十件以内ほどです。 このたび、友人が発送作業を手伝ってくれ...税理士回答数: 22026年06月14日 投稿 -
課税処分に対する裁判の期限
質問失礼いたします。 税務署長が行った更正などの課税処分や差押えなどの滞納処分に不服があるときは、処分の通知を受けた日の翌日から３か月以内に、国税不服審判...税理士回答数: 12026年06月12日 投稿 -
過大役員報酬とみなされた場合の処理について
役員報酬1000万(損金計上) 役員賞与2000万(損金未計上) の計3000万を支払っていたとします。 税務署からこの額は過大だと指摘されて適正額は10...税理士回答数: 42026年06月08日 投稿 -
税務調査の調査結果説明について
質問失礼いたします。 税務調査の調査結果説明は、原則口頭で法令で定められていると思います。 そこで質問が2点ございます。 ①口頭で説明しなければいけないの...税理士回答数: 12026年06月07日 投稿 -
個人事業主の単身赴任について
会社員を辞めて、個人事業主になりました。 しかし、仕事内容的に現場近くに引越しをしなければならず、家族で引っ越すことも考えましたが、難しいと判断して家族は妻の...税理士回答数: 32026年06月05日 投稿 -
決済が日付跨ぎ領収書が1日になった場合の扱い
3月決算とします。 3/31の夜に取引先を接待する目的で飲食店で飲食をしたとします。 決済が日付またいで4/1の0時5分とかになってしまい領収書の日時もそう...税理士回答数: 22026年06月01日 投稿 -
税務調査の際に固定資産税などの地方税が見られるか
税務署の税務調査の際に固定資産税などの地方税は見られるのでしょうか？ 例えば中小なら30万未満の減価償却資産は事業供用開始時点で全額損金算入出来ますが、固定資...税理士回答数: 32026年05月28日 投稿 -
遺産総額が基礎控除額以下の場合の、お尋ねや税務調査の可能性は？
被相続人の遺産総額が4,500万円で、相続人３人で基礎控除額4,800万円以下の場合、お尋ねや税務調査の可能性は概略何パーセントくらいでしょうか？税理士回答数: 42026年05月27日 投稿 -
出張時の旅費日当の様式
弊社の出張申請書は ・出張先 どこどこ ・出張期間 いつからいつまで ・出張目的 いろいろ ・日当 何円×何日＝いくら ・宿泊費 何円×何泊＝いくら ...税理士回答数: 42026年05月27日 投稿 -
車両装備品などの購入タイミングによる処理の違いについて
例えば車両の装備類は「車両の購入と同時」（厳密には取得タイミングでなく事業の用に供するタイミングと同時）か「車両の購入後しばらく経過後」かによって、前者は「金額...税理士回答数: 12026年05月22日 投稿 -
税務調査への立ち会いに税理士はいなくても大丈夫でしょうか
主人が住職をしており、妻である私が寺院の会計をしております。収益事業もしておらず、顧問税理士はいません。税務調査があった場合、税理士にスポットでも立ち会いをお願...税理士回答数: 32026年05月20日 投稿 -
還付申告における修正後の納税額に延滞金は発生するのでしょうか？
消費税の還付申告において税務署より迫られた修正において、逆に納税が発生する場合、税務署の対応遅延により長期間経過しているのに、その納税金額に延滞金が発生すると言...税理士回答数: 12026年05月20日 投稿 -
反面調査の結果内容について
税務調査において、“調べた結果、違う”という理由で否認されるのであれば納得するのですが、 反面調査を行った相手から何の情報も得られなかった（会うことができなか...税理士回答数: 22026年05月20日 投稿 -
交際費処理する社内飲食費の現物給与性
忘年会などの懇親会について、一般的に2次会は福利厚生費として認められないと聞きます（理論的・実態はさておき税務調査でそう指摘されやすい） 解説を見ると2次会費...税理士回答数: 12026年05月19日 投稿 -
成人になった子供に通帳を渡した際の定期預金について
4年前に子供が成人となり子供名義のゆうちょ銀行通帳と印鑑を渡しました。通帳残高は20万と定額預金200万ありましたが、これは贈与になりますか？贈与のことは知らな...税理士回答数: 42026年05月18日 投稿 -
出張規程による日当、宿泊費
建築士事務所とリフォーム事業を法人化している者です 身寄り無い叔父が逝去 母等が借地権付きの建物を相続 地主に建物解体更地渡しで交渉予定 解体を当法...税理士回答数: 12026年05月12日 投稿 -
相続税の税務調査について
はじめまして。相続税の税務調査についての質問をさせてください。 父が2023年7月上旬に亡くなり、姉と弟の私が父の財産を相続しました（母は15年前に死亡）...税理士回答数: 12026年04月23日 投稿 -
法人と個人でのSNS運用収入の区分について
現在、法人を運営しSNS運用を法人で受注している一方、 別会社からは個人としてSNS運用の業務委託を受けています。 法人案件と個人案件は取引先が異なり、...税理士回答数: 22026年04月21日 投稿 -
認定利息の年額5000円以下の捉え方
役員や従業員への貸付金について年利をかければ5000円を超えるが3か月で返済してもらい3か月分の利息（年利*3/12）は5000円以下なら利息無しでも問題ないで...税理士回答数: 12026年04月17日 投稿 -
取引先の売掛金や立替金の認定利息と寄附金
売掛金が中々入金されない事はよくある事ですよね。 相手に返済能力が無い事を把握しつつ掛け取引をしたら、これが貸付金認定されて、認定利息が寄附金認定される（その...税理士回答数: 12026年04月17日 投稿 -
役員貸付金の使途秘匿金認定について
役員貸付金として処理していて利息もきちんと受け取っている支出についても使途秘匿金認定で40%追加課税などされる事はあるのでしょうか？特に振込先が本人ではなく請求...税理士回答数: 12026年04月17日 投稿 -
使途秘匿金と現物給与認定
使途秘匿金として自己否認して損金不算入＋追加納税していたとしてもその上で更に現物給与認定されて源泉所得税の3発目を食らう（重加算認定までされれば4発）事はあるの...税理士回答数: 12026年04月17日 投稿 -
法人税の修正申告の件
教えてください。先週に小さい法人ですが、税務調査があり、修正事項が2期分の賃上げ税制の修正のみとなりました。この場合の法人税の修正申告は別表4や5は関係しないの...税理士回答数: 12026年04月15日 投稿 -
税務調査での経費認定の基準について
近日中に税務調査があります。 個人事業の方の売上がままならず、副業でiphoneの転売をしていました。 毎年の申告は白色申告で、iphoneの売上800万円...税理士回答数: 12026年04月14日 投稿 -
風俗嬢の事業調査書について
ソープランドへ勤務しており、確定申告書は行なっています。 事業調査書が届き職業及び事業内容を詳しく書いてくださいとあるのですが、なんと書けばいいのでしょう...税理士回答数: 22026年04月13日 投稿 -
【個人事業主】更生決定と住民税
個人事業主です。 税務署に修正申告書を提出すれば、住民税も同時に修正される仕組みということは理解しています。 では、修正申告をせず、更生決定になった場合は、...税理士回答数: 12026年04月12日 投稿 -
専業主婦の不動産購入による「お尋ね」
私は40代の専業主婦です。この度、独身時代の預貯金で、現金一括払いでマンションを購入することにいたしましたが、心配なのは税務署からの「お尋ね」です。 独身...税理士回答数: 12026年04月11日 投稿 -
税金滞納給与差し押さえ
給与が差し押さえられました。 滞納税金を分納でお支払いしていましたが、調査の結果少なすぎるということです。派遣なので収入は安定しておらず、この件で無職になりま...税理士回答数: 22026年04月09日 投稿 -
個人事業主（大家）が自己法人に軽作業（草刈りなど）を依頼する際の注意点について
アパートや戸建ての賃貸経営を個人事業主としてやっています。それとは別に合同会社を経営していますが、この自己法人に草刈りや除草や清掃などの軽作業を発注することは法...税理士回答数: 12026年04月02日 投稿 -
父が死去、税理士を依頼して相続税申告済みです。第二段階に、私に対して贈与税の税務調査は行われますか？
昨年2025年夏に父が死去後、先日、担当税理士によりやっと相続税申告を済ませました。 父の死因は悪性脳腫瘍で、病院に駆け込んだ時は既に手遅れ、既に父は認知...税理士回答数: 12026年03月30日 投稿 -
勤怠時間の過少申告による会社側の重加算税の損害賠償
アルバイトが意図的に勤怠時間を過少申告していた場合（2時間程度）、税務調査でそのことが発覚すれば会社側はペナルティとして重加算税が加算されますよね。 会社が命...税理士回答数: 22026年03月30日 投稿 -
日本から海外への送金による税務署からの問合せに関して
お世話になります。 海外投資のため、外国の運用先に１００万円超の送金をしました。 １００万円を超える海外送金をすると、 税務署からの問合せ？がくるとのこと...税理士回答数: 22026年03月29日 投稿 -
メルカリの取引の税務調査について
お世話になります。 2019年にハマっていたアニメの好きなキャラクターのグッズを1種類につき100個ずつ単位で集めておりましたが、ゲームがサービス終了とな...税理士回答数: 12026年03月29日 投稿 -
会社に入る税務調査で経歴詐称がバレるか
バイトをしたことがないのにしたことがあると嘘をついて履歴書を提出し、バイトに受かり働いていました。 その職場で稼いだ分の年末調整をした後（源泉徴収は提出し...税理士回答数: 12026年03月28日 投稿 -
休眠状態の祖父の会社での新規事業開始と、急な収益発生による相続時の税務リスクについて
親族が経営する会社の今後の事業展開と、それに伴う税務上の懸念点について相談させてください。 1. 現在の状況 経営状況： 祖父が経営している会社ですが、...税理士回答数: 12026年03月25日 投稿 -
小学生から貯めたお金について
お年玉や成人祝い、自分で働いたお金をタンス預金していました。 昨年と一昨年に1,000万円以上銀行に毎月分けながら入金したのですが、税務署から連絡は入るでしょ...税理士回答数: 22026年03月16日 投稿 -
追徴課税が多すぎて、分割や差押でも到底まに合わない場合、ただただ永遠に差押が続く感じですか？
追徴課税が多すぎて、分割や差押でも到底まに合わない場合、ただただ永遠に差押が続く感じですか？税理士回答数: 12026年03月15日 投稿 -
銀行口座をひとつにしたい
不要な銀行口座が5つほどあり、それぞれに預金があります。 口座を解約して、ひとつにまとめたいです。 税務署からすれば、使途不明金となるのでしょうか？ 合計...税理士回答数: 12026年03月15日 投稿 -
税務調査の時効について
時効は５年、悪質だと７年まで遡ると言いますが７年まで遡られるのは5年以内に悪質な行為が発覚した場合と言う事でしょうか？逆に言えば５年以降だと遡る事は出来ないと言...税理士回答数: 12026年03月14日 投稿 -
個人に税務調査やお尋ねが来る確率
題目の通りで、個人に税務調査が入る確率はどのくらいでしょうか？GoogleAIの解答だと0.5〜1%くらいだそうですが、数十万の申告漏れが4年前にあった場合だと...税理士回答数: 12026年03月14日 投稿 -
個人に税務調査やお尋ねが来る確率
兄が５年ほど前にメインの昼食の傍ら副業として夜職で数万〜十数万前後稼いでいた時期が2年ほどありました。本業が忙しく副業はあまり稼げなかったみたいですが、その会社...税理士回答数: 12026年03月13日 投稿 -
海外銀行預金の利子は「推計課税」される？
海外銀行預金の利子は、日本の所得税法上「利子所得」として課税対象であり、国内で源泉徴収されないため確定申告が必要ですが、昨年に口座閉鎖した際、事前に各年ごとの年...税理士回答数: 22026年03月12日 投稿 -
うつ病で休業した場合
現在鬱が悪化し、1ヶ月ほど仕事を休業しようかと迷っています。 この場合1ヶ月収入がゼロになりすが、 確定申告時、やはり急に収入がゼロの期間があると、 税務...税理士回答数: 12026年03月12日 投稿 -
売り上げの急増について税務調査
これから2025年の青色申告をする個人事業主です。２０２４年までは、白色申告をし、今年初めての青色申告になります。自分でやってみたものの、複雑すぎて、税理士さん...税理士回答数: 12026年03月10日 投稿 -
出張旅費等が不正経理に当たるかどうか、について
下記質問がございます。ご回答の程、 よろしくお願いいたします。 ℚ．出張旅費等の不正経理（虚偽内容の申請および受給） 現在、単身赴任しておりますが、自...税理士回答数: 12026年03月07日 投稿 -
帳簿書類等の保存期間と税の時効について
帳簿書類等の保存期間って赤字で繰越欠損があれば10年ですよね。 ただ例えば法人税の時効って脱税でも7年なんですよね。消費税なんかも恐らくそれを超える事はない？...税理士回答数: 12026年03月07日 投稿 -
税務調査後の仕訳について（在庫の仕訳）
自動車販売をしている個人です。 昨年税務調査が入り、売上漏れを指摘され、追徴課税を払いました。 プライベート口座への入金を売上計上していませんでした。 ...税理士回答数: 12026年03月04日 投稿
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