クレジットカードが不正利用され、その後翌月の支払いから相殺された時の仕訳を教えてください

質問よろしくお願いいたします。
小売業をしている個人事業主です。

クレジットカードを使って商品を仕入れていました。しかし５月２０日にクレジットカードが９９０００円不正利用されてしまいました。その後６月27日にカード会社によって保険が適用され被害額を翌月の支払いから相殺してもらい
ました。
この時の勘定科目と仕訳を教えてくださ

税理士の回答

竹中公剛

竹中公剛税理士事務所

1. 東京都
2. 八王子市

経理・決算分野に強い税理士 です。

5/20
仮払金99，000未払金99，000
6/27
未収入金99，000仮払金99，000


支払時
未払金0現金預金0

本投稿は、2023年09月03日 08時10分公開時点の情報です。 投稿内容については、ご自身の責任のもと適法性・有用性を考慮してご利用いただくようお願いいたします。