売掛金
いつもお世話になっております。
弥生会計を使っておりますが計上について教えてください。
売掛金が取引先から、2609円多く入金されました。
その分は次の売掛金回収日に2609円を引いた金額にする予定です。
その場合の計上の仕方はどのようにしたら良いのでしょうか？
入金が多かった日と、多い分をマイナスするやり方を教えてください。
宜しくお願い致します。
税理士の回答
土師弘之
・入金時の仕訳
現金預金 〇〇〇 ／ 売掛金 ×××
／ 仮受金 2,609円
○○○は2,609円を含んだ金額
複合仕訳が出来なければ
現金預金 2,609円／ 仮受金 2,609円
のみ別途仕訳する
・翌月入金時の仕訳
現金預金 ◎◎◎ ／ 売掛金 ×××
仮受金 2,609円 ／
◎◎◎は2,609円を差し引いた金額
複合仕訳が出来なければ
仮受金 2,609円 ／ 現金預金 2,609円
を別途仕訳する。
ありがとうございます。
それで仕訳してみたら、銀行預金の残高が合わなくなってしまったのですが
どうしたら良いでしょうか？
土師弘之
銀行預金のフローがないので詳細はわかりませんが、どこかで入力誤りしてるとしか考えられないです。
ありがとうございます。
ピッタリ2609円銀行残高が少なくなってしまうのですが‥
土師弘之
預金口座には、本来の売掛金と過大分の2,609円の両方が入金されているはずです。
仕訳入力の際に、その両方の金額が借方・預金勘定で仕訳されていますか。
それでも合わなければ、入力した仕訳を表示してください。
ありがとうございました。
また、宜しくお願い致します。
本投稿は、2020年08月04日 10時24分公開時点の情報です。 投稿内容については、ご自身の責任のもと適法性・有用性を考慮してご利用いただくようお願いいたします。
