預金残高の不一致について

初年度の決算なのですが、(ほぼ休眠状態で、売上はゼロです。経費や開業費、役員報酬など計上してます。)法人口座が開設できなかったため、代表者の個人の口座を使ったため(プライベートのやり取りがあるため)期末残高が合わず、勘定科目内容明細書の預貯金等の内訳書の書き方に困っています。何か解決策はないでしょうか。取引自体は少ないです。

税理士の回答

濵口謙治

濵口謙治税理士事務所

1. 京都府
2. 木津川市

プライベートのやりとりを役員勘定で処理し、代表者様の個人口座の取引をすべて仕訳すれば、残高は一致すると思いますので、実残高を内訳書に記載いただくとよいと思います。

本投稿は、2026年01月15日 20時11分公開時点の情報です。 投稿内容については、ご自身の責任のもと適法性・有用性を考慮してご利用いただくようお願いいたします。