更正の請求をした後に修正申告

前々期の繰越欠損金を見落とし申告書を税務署に提出
後日連絡があり更正の請求書を税務署等に提出し還付されました
還付金額は住民税も含めて３万円位です

４、３期前の申告に計上ミスがあり修正申告を自主的にすることにしました
別表一次葉の「この申告が修正申告である場合計算」の法人税額と確定地方法人税額
別表四、五(一)、(二)は金額を変えずに計算して作成するのがいいでしょうか

宜しくお願い致します

税理士の回答

竹中公剛

竹中公剛税理士事務所

1. 東京都
2. 八王子市

経理・決算分野に強い税理士 です。

４、３期前の申告に計上ミスがあり修正申告を自主的にすることにしました。 別表一次葉の「この申告が修正申告である場合計算」の法人税額と確定地方法人税額
別表四、五(一)、(二)は金額を変えずに計算して作成するのがいいでしょうか

更正後の金額をもとに作成する。よろしくお願いいたします。

本投稿は、2026年03月28日 09時27分公開時点の情報です。 投稿内容については、ご自身の責任のもと適法性・有用性を考慮してご利用いただくようお願いいたします。