法人決算　納付金間違いにおける書類修正範囲・仕分（決算またぎ）

６月に法人市民税の「税率」が間違っているとの連絡が来て、「払い過ぎ分については、還付し、また書類も提出分は修正してもらえる」とのことでした。


はい、この部分だけの問題です。ほかには影響は出ません。


この後、他に関連している書類「法人税+法人地方税」「法人県民税」も計算しなおし、還付依頼を提出となるのでしょうか？


一切何もしないでよいし、還付依頼も必要ありません。


「法人税+法人地方税」→0円上記記載
「法人市民税」→修正完了？・・・支払うだけでよいです。コピーして、朱書きで、訂正ください。


「法人県民税」→？？？税率が違っていなければ、何もしない。何も来ない。

そもそも法人市民税の税率を間違えたということは、法人税全体の金額が違くなってくるような気も・・・


いいえ、そのようなことはありません。税率の問題だけならば。

どのようにこの後対応すればよいかベストなのか、教えていただければと思います。


もう何もしないでよいです。


また、もし市民税だけの経理上の修正（還付）でOKならば、決算期と翌期で仕分けはどのようにすればよいのでしょうか？


決算期は終わっているので何もしてはいけない。


例）※決算時、市民税が200、本来は法人市民税180、還付20の場合
（決算）
借方 　　　　貸方
法人税等　200 未収法人税等　200

一切してはいけない。上記。

（翌期）は下記で正しい。
借方 　　　　　　貸方
未収法人税等　200　　現預金　200

（翌期）
借方 　　　　　　貸方
現預金　　　20　　　法人税等　　　20


このような形になりますでしょか？


それでよいです。

現状どうしてよいかよく分からない状況です。よろしくお願いいたします。


申告書を市役所と数字を合わせて、保存することです。