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一時払い変額年金保険(04)A型の受け取り方法について

上記の保険が据え置き期間満了を迎え 今年の4月に支払われます。一括受け取りか年金(5年)のどちらかの選択になります。どちらが節税になるかお尋ねします。
・一時払い保険料 500万円
・受け取り見込み額 599万円
扶養の範囲内でのパート収入が 毎年110万から120万ぐらいです(社会保険は夫 夫の所得は1,000万円以下)
一時払いでしたら 一時所得として合算になるので 今まで通り働けば収入が130万円を超えますので社会保険を自分で払うようになるのは高額なので 収入調整をして130万円未満で抑えるつもりです。
(職場にも申し訳ないので できれば調整はあまりしたくありませんが)

年金の場合は 今現在の見込み額でしたら雑所得20万未満ということで 申告しなくても良いのですか?
そうであれば 年金の受け取りの方が良いかと思うのですが いかがでしょう。

また 受け取り前日までは運用が続くので もし もう少し増えて 受け取り額が600万円を超えたら 年金受け取りでも申告しなければならなくなると その間収入調整をしないといけなくなります。
その場合は一括受け取りをした方が良いのでしょうか。(所得税・住民税に関して)

以上 よろしくお願いします。

税理士の回答

130万の話なら、一時所得のほうが130万に入らなくて、雑所得のほうが130万にはいると思うのですが、その確認をしてから考えたほうがいいと思います。

ご回答ありがとうございます。

一括受け取りした場合 年金の受取額から必要経費を差し引いた99万円の50%の2/1が 一時所得としてパート収入にプラスしなくてはいけないのではないですか?

雑所得なら20万までは申告しなくて良い、と 思っていたのですが そうではないのですか?


130万の話なら、と言うのは 自分としては 金銭的な負担は そこが一番大きいのかな、と思っているのですが その確認をしてから、と言うのは どこでどう確認したら良いのでしょう。

すみません、基本的なことわかっていないのかもしれません。

130万というのは健康保険の被扶養者になれるかどうかの話です。ご主人の健康保険にタダで残りたいというときの話です。それはどうでもよくて税金の話だけというのなら、また別の話になるかもしれません。

ありがとうございます。

最初のご回答の
「一時所得のほうが130万に入らなくて、雑所得のほうが130万にはいる」と言うのは 主人の健康保険に入らない、入る、と言う意味でしたか?

主人の健康保険に入ることを前提としています。

そのためには 一括受け取りなら 今のままのパート収入では130万円を超えるので 一年間 所得調整が必要ですが 年金受け取りなら20万以下の雑所得の場合は申告不要なので 所得調整しなくても 健康保険に入れる、と言うことで 良いですか?

本投稿は、2020年01月18日 10時05分公開時点の情報です。 投稿内容については、ご自身の責任のもと適法性・有用性を考慮してご利用いただくようお願いいたします。

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