未収金と売掛金を間違えて申告してしまった

令和3年度の確定申告時、売掛で計上する項目を未収金で計上してしまい、それで申告をしてしまいました。

こちらの間違えて計上してしまった金額はすでに回収済みであり、
令和4年度の確定申告を現在行っているのですが、その未収金の部分を売掛で回収したと修正して進めているのですが、令和3年度からの繰り越しが行われているため申告決算書と確定申告書の作成で未収金の部分が残ってしまった状態での作成になってしまいます。
この場合はどうすれば良いでしょうか?

税理士の回答

豊嶋彩子

サリーレ群馬税理士法人

1. 群馬県
2. 前橋市

　　売掛金がマイナスになり、未収入金が残っている状態なら
　　　　売掛金　／　未収入金　
　と仕訳して、未収入金を売掛金に振替えます。　

ご回答大変ありがとうございます。振替できました。

本投稿は、2023年02月16日 03時30分公開時点の情報です。 投稿内容については、ご自身の責任のもと適法性・有用性を考慮してご利用いただくようお願いいたします。