死亡保険金の確定申告にて相談したいです
死亡保険金の確定申告にて相談したいです。
家族構成 父、母、兄、私（会社員）にて4名家族、兄と私は独身です。７月末に病気で兄がなくなり 死亡保険金１５００万と年金型の死亡保険金３００万＊１０年＝３０００万入金予定です。合計４５００万
父７９歳年金約１１０万、母７５歳年金約８５万程 父母共、年金以外の収入はありません。年齢控除やその他収入がないため今まで確定申告していません。私自身も会社員なので今まで確定申告の経験がありません。
死亡保険金の受け取りはすべて父親になり 今までの保険の負担者、支払いも父親でしたので所得税になると思います。
保険金受取内容として 一年目１５００万＋１５０万（合計１６５０万） 二年目以降３００万＊９年間 １１年目１５０万の内容にて受け取りになります。
上記の内容にて質問致します、確定申告は必要ですか？また、申告にあたり計算式に当てはめて申告方法を教えてくれたら幸いです。
保険や税金の知識が乏しく情報量が足らずかもしれませんが、父親の確定申告の手助けをしたいのでよろしくお願いします。
税理士の回答
鈴木洋輔
ご質問ありがとうございます。
お兄様が病気で亡くなったとのこと、
お悔やみ申し上げます。
税金のことでも心配かと思います。
保険料をお父様が負担し、
受取人もお父様であるなら
所得税として確定申告が必要となります。
死亡保険金を
一時金として受け取った部分は「一時所得」
年金として受け取った部分は「雑所得」
として計算します。
ただし、受取った金額の全てに対して
税金がかかるわけではありません。
これまでに支払った保険料がありますので、
あくまで、儲けた部分に所得税がかかります。
保険会社から届く明細書に、
必要経費として算入できる金額が
記載されているかと思います。
受取った金額から必要経費部分を差し引いて、
いくら儲けたかを計算し、申告書に記載します。
ご参考になれば幸いです。
返答ありがとうございます。
申告の記入方法や雑所得、一時所得の事
まだまだわからない点がありますが参考にさせていただきます。
鈴木洋輔
ご確認ありがとうございます。
個人の所得税では、
稼いだお金の種類を区分して計算することになっています。
そのひとつとして、
「一時所得」と呼ばれる区分や、
「雑所得」と呼ばれる区分があります。
区分に応じて計算方法は違うのですが、
確定申告書の記載欄が変わってくるというところがポイントです。
今は、パソコンやスマホからアクセスできる確定申告書作成コーナーにて、
必要な部分に適切な金額を入れれば自動的に計算してくれます。
ですので、記載する場所を間違えないと言うことが重要です。
ご参考になれば幸いです。
本投稿は、2024年10月11日 08時47分公開時点の情報です。 投稿内容については、ご自身の責任のもと適法性・有用性を考慮してご利用いただくようお願いいたします。
