確定申告の要否を教えて下さい
初歩的なことからのご相談で恐縮です。
そもそも、確定申告が必要なのか知りたいです。
当方会社勤めの60歳です。収入は基本的に給与所得で、株式の譲渡所得や不動産からの所得もありません。ただ、定年、再雇用となって年金受給が始まっており、確定申告が必要なのかを確認したいと考えております。
まずはこの点からご相談することは可能でしょうか？
税理士の回答
土谷秀昭
公的年金等の収入金額が、80万円以下で源泉徴収をされていなければ、確定申告の必要はありません。
土谷秀昭
公的年金等以外の所得金額が、1,000万円以下でないといけません。
大変申し訳ございません。
早速に回答頂き、ありがとうございます。
当方の収入は、
給与所得890万
企業年金74万（源泉徴収なし）
企業年金27万（源泉徴収あり）
となっておりますが、これだといかがでしょうか？
土谷秀昭
企業年金が公的年金等に該当すれば、74万＋27万＝101万。これから、60万（公的年金の控除金額）を差し引くと41万となりますので、確定申告が必要となります。
ご回答ありがとうございます。
追加のご質問となり、恐縮です⋯
74万の方は、年金支払証明書に「雑所得（公的年金等）には該当せず、雑所得（その他）に該当します」とあります。
一方、27万の方は、公的年金等の源泉徴収票が発行されております。
この場合なら確定申告不要となりますでしょうか？
土谷秀昭
74万の年金に必要経費と書かれていないでしょうか。書かれていれば、それを差し引いた金額が、雑所得（その他）となり、20万を超えるようでしたら確定申告が必要になります。
また、20万円以下であっても、27万の方は源泉徴収されているとのことですので、税金が還付される可能性もありますので、e-tax等で入力されて納税になるようでしたら確定申告をしない方向でされてみては、いかがでしょうか。
ご回答ありがとうございます。
必要経費は65万ですので、差額は9万になります（20万以内です）
源泉徴収額は2万円なので、e-taxを試してみます。
土谷秀昭
そうなさってください。還付になれば、いいですね。
この度はたいへん丁寧なご説明とアドバイスを頂き、ありがとうございました。
ここで相談して良かったです。
また機会がありましたら、宜しくお願い致します
(⁎ᴗ͈ˬᴗ͈⁎)
土谷秀昭
こちらこそ、ベストアンサーありがとうございました。
続報です·····
e-taxやってみたら3万円の還付となり、「やった！」と思いました。
と、ここで、10月に（説明したものとは別に...）任意年金を一時金として受け取ったのが330万円あったことを思い出しました。これを雑所得（その他）に、収入330万、必要経費として支払保険料280万で追加したところ、逆に7万の納付となってしまいました。
差額が10万となりますが、こんなものでしょうか？
土谷秀昭
e-taxでされたのであれば、間違いないでしょう。そうすると、確定申告が必要となります。
ご回答ありがとうございました。
払うべきものは払わないといけませんね😓
e-taxでそのまま申告します。
でも、おかげでスッキリしました。
重ね重ね、お世話になりました🙇♂️
土谷秀昭
お役に立てて良かったです。
本投稿は、2025年02月17日 16時48分公開時点の情報です。 投稿内容については、ご自身の責任のもと適法性・有用性を考慮してご利用いただくようお願いいたします。
