確定申告で、売掛金がマイナスになります。年をまたぐ際の注意点を教えていただきたいです！
お忙しいところ申し訳ございません。
2017年の7月から,「やよいの青色申告オンライン」にて、確定申告の書類を作成しており、2017年分は、こちらを使いどうにか（最終チェックでマイナスがつかず）提出したのですが、
今年2018年分の売掛金のみ、どうしてもマイナスになってしまいます。（残高試算表にて）
どうも、2017年12月31日仕事締めの、2018年1月19日 に頂いた収入分(年をまたぐ時)が気になっているのですが、何が足りないのか、間違っているのか原因かわからず、お力を貸していただきたくご連絡しました！今記載しているのはこのような感じです！
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※「やよいの青色申告オンライン」の「かんたん取引入力」にて
＜2017年＞
<収入タブ>（取引日）2017年7月31日（科目）売上/（取引手段）売掛金
<振替タブ>（取引日）2017年8月18日（振替元）売掛金/（振替先）普通預金「三菱東京UFJ」
〜同じ入力で毎月設定しています〜
<収入タブ>（（取引日）2017年12月31日（科目）売上/（取引手段）売掛金
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＜2018年＞
<振替タブ>（取引日）2018年1月19日（振替元）売掛金/（振替先）普通預金「三菱東京UFJ」
〜同じ入力で毎月設定しています〜
<収入タブ>（取引日）2017年12月31日（科目）売上/（取引手段）売掛金
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＜2019年＞
<振替タブ>（取引日）2019年1月18日（振替元）売掛金/（振替先）普通預金「三菱東京UFJ」
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何卒よろしくお願いいたします。
税理士の回答
東京都中央区の税理士法人石川小林 小林拓未と申します。
収入の仕訳が、売上／売掛金、となっていますが、正しくは売掛金／売上、と思われます。
そこを修正すると、売掛金のマイナスは解消されるはずです。
ただし、売上が過少になっていますので、修正申告をする必要がありそうです。
以上よろしくお願い致します。
早速のご回答ありがとうございます！確認させていただきます。
収入の仕訳を、売上／売掛金→売掛金／売上とするのは、今まで入力したもの（2017年分、2018年分）全てでしょうか？
ご連絡ありがとうございます。
収入の発生時には、売掛金／売上、と処理しますので、2017、2018年分の処理が違っていたら、修正する必要があります。
2017年分については、修正申告をする必要がある可能性が高いです。
ご返信が大変遅くなり申し訳ございません。
ご回答いただき、いろいろと操作をしてみたのですが、やはりどうも「やよいの青色申告オンライン」ですと、収入の仕訳は売上／売掛金のままでよいようで（間違っていましたら申し訳ございません。）でも改善されず、ギブアップ状況だったのですが、
<収入タブ>と<振替タブ>両方に[源泉徴収税額]を入力していたことが原因だったようで、
<振替タブ>の[源泉徴収税額]の入力を削除して、「金額」は、口座に振り込まれた金額を入力したところ、売掛金のマイナスが解消されました！
また、小林様のおっしゃる通り、すべて同じ入力をしてしまっていたので、2017、2018年同様に修正させていただき、解決できたようでございます！
それから、2018年分は、おかげさまで、先ほど確定申告書類、提出させていただきました！
順番が逆かもしれませんが、できるだけ早めに 2017年分の修正申告もさせていただきます。（不明なことが多いので、勉強しながら）
お忙しいところ、教えていただき感謝の気持ちでいっぱいでございます！
また、ソフトの操作についてお伺いしてしまい申し訳ございませんでした。ありがとうございます！
ご連絡ありがとうございます。
しばらく回答できない状況でしたので、返信遅れて申し訳ありません。自力で解決できたとのこと、何よりです。
修正につきましては、またご質問等ございましたら、再度投稿して下さい。
お忙しいところご返信ありがとうございます！
おかげさまで、2018年分の確定申告分は間に合いました。
ありがとうございます！
修正申告の件も、また、できるだけ自分でやってみて、それでも困難な際は、投稿させていただく可能性ございます。どうぞよろしくお願いいたします！
本投稿は、2019年03月04日 03時29分公開時点の情報です。 投稿内容については、ご自身の責任のもと適法性・有用性を考慮してご利用いただくようお願いいたします。
