立替金のおつりの処理

先日、お客様と出張に同行しました。
こちらが先にお客様の分も含め旅費を支払い、後日現金でお客様分を
受け取る予定でした。
後日、現金で受け取ったのですが、切りよい金額で頂いたので、おつりを
支払いました。
どのように会計処理をしたらよいのでしょうか。
下記のようでよいのでしょうか？

旅費交通費　弊社分金額
立替金（支出）　お客様分金額

立替金（収入）　お客様支払金額
立替金（支出）　おつり

税理士の回答

勝部貴史

勝部税理士事務所

1. 兵庫県
2. 伊丹市

回答します。

前提（仮）：立替金額90円、お客様預り100円

旅費交通費　立替時
（借方）立替金　90円　／　（貸方）現金　90円

お客様支払い時（預り時）
（借方）現金　100円　／　（貸方）立替金　100円

おつり支払い時
（借方）立替金　10円　／　（貸方）現金　10円

本投稿は、2023年11月27日 13時42分公開時点の情報です。 投稿内容については、ご自身の責任のもと適法性・有用性を考慮してご利用いただくようお願いいたします。