預り金のマイナスについて

今期の決算申告のために、経理対応中でして、預り金にマイナスが発生していることがわかりました。この解消方法が知りたいです。

原因を調べた結果、前期以前の役員に対する社会保険料、厚生年金、所得税の源泉徴収が実際の納付額に対して、ずれが発生し、マイナスとなっているようです。

なるべく今期の決算申告時に、会社による立替金等によって解消できればと考えておりますが、可能なのでしょうか？注意点などありましたらご教示いただきたいです。

宜しくお願い致します。

税理士の回答

南彰悟

イデア総研税理士法人　福岡天神事務所

1. 福岡県
2. 福岡市中央区

マイナスであれば通常は立替金に決算で振替をします。

立替金による振替とのこと承知いたしました。回答ありがとうございました。

本投稿は、2024年11月19日 09時52分公開時点の情報です。 投稿内容については、ご自身の責任のもと適法性・有用性を考慮してご利用いただくようお願いいたします。