変額保険における源泉分離課税の還付
ソニー生命の変額個人年金保険に加入しています。
解約したいですが、5年未満の為、源泉分離課税を差し引かれます。
私は専業主婦なので本来所得税は5%なので、確定申告して還付を狙いたいです。
養老保険は還付不可と見たのですが、こちらは養老保険には該当しません。
となると、確定申告で払いすぎた分を還付出来ますでしょうか？
（ソニー生命に問い合わせても税金の事は分からないと言われました）
ご存知でしたら教えてください。
宜しくお願い致します。
税理士の回答
契約期間（保険期間）が5年以下の変額個人年金保険を5年以内に解約、または満期を迎えた場合、運用益（解約返戻金-払込保険料）は「金融類似商品」として、原則として20.315%の源泉分離課税が適用されます。確定申告は不要で、20%（所得税15%、復興特別所得税0.315%）＋住民税5%が差し引かれます。
ここで「確定申告は不要」というのは、申告はできないという意味です。銀行の利息支払時に引かれる所得税と同じです。
国税庁の資料がありましたので、参考にしてください。
https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/taxanswer/shotoku/1520.htm
還付はされないというか、確定申告はできないとの事、理解致しました。
ありがとうございました！
参考になれば幸いです。よろしくお願いいたします。
本投稿は、2026年05月11日 11時38分公開時点の情報です。 投稿内容については、ご自身の責任のもと適法性・有用性を考慮してご利用いただくようお願いいたします。
