確定拠出年金の確定申告について
2017年、会社に入社と同時に確定拠出年金を積み立てを始めました。
ですが2017年の12月末にその会社を退職、翌年2018年の1月には別の会社に転職しました。
その後半年経ってから確定拠出年金の移管に関する封筒が届きました。
積み立てた年金がどうなっているのか気になり確認したところ、0円になっておりました。
積み立てたお金は会社に返金されたようですが、これは確定申告が必要でしょうか？
尚、2017年の年末調整は終わっており、2018年は還付申告として昨年申告が終わりました。
税理士の回答
豊嶋彩子
確定拠出年金は、受け取った時所得税で課税されますので、移管した時点では、申告は不要です。
ということは、60歳を過ぎて受け取ったり脱退一時金をもらったりしているわけでもなく、会社に全額返金しているので申告は不要ということでしょうか？
豊嶋彩子
積み立てた額は、別の金融機関に移管されていて、退職時に移管された分を含めて受け取ることになっているかと思います。
実際に受け取ったときに課税される形になります。
受け取ったときに課税されるのですね。
稚拙な質問に対して回答して頂きありがとうございます。
また機会があれば是非よろしくお願いします。
本投稿は、2022年05月19日 14時57分公開時点の情報です。 投稿内容については、ご自身の責任のもと適法性・有用性を考慮してご利用いただくようお願いいたします。
