おしどり贈与について

ご質問ありがとうございます。

おしどり贈与（夫婦間贈与の特例）は、婚姻期間が20年以上の夫婦間で、居住用不動産またはその購入資金を贈与する場合に、最大2,000万円まで贈与税が非課税となる制度です。今回のケースでは、ご主人からの贈与額が2,110万円のため、2,000万円までが特例適用対象、残りの110万円は基礎控除110万円の範囲内であれば、贈与税は発生しません。

ただし、特例の適用には「贈与された資金で取得またはリフォームした不動産に居住する」ことが条件です。今回の代償金1,500万円は兄妹への支払いに充てられるため、おしどり贈与の趣旨からは外れ、リフォーム資金710万円のみに適用可能と考えられます。

最適な税務対策のため、事前に具体的な計算や申告手続きについて、専門家にご相談されることをおすすめします。ご不明点があれば、お気軽にご相談ください。

増井誠剛 先生
分かりやすいご説明、どうもありがとうございました。
おしどり贈与は、相続した家に住むためのもの(代償金)は、対象とならないのですね。
代償金の1500万円を夫に負担してもらうとなれば、かなりの贈与税がかかってくると思います。
そうまでして相続するべきなのか、夫とよく話し合い、税理士さんにも相談して決めていきたいと思います。
ありがとうございました

お力添えできたようで何よりです。
また何かご不明点やお困りごとがございましたらお声がけください。