年末調整　超過額について

６月決算で納期の特例を受けております法人です。

年末調整を行った結果、超過額が発生しました。

全員に全額を１１月分１２支払い給与にて還付をしようとおもっているのですが、それですと預り金がマイナスになります。これは問題でしょうか？

そのまま１月払い、２月払いと払ってもまだマイナスが残る予定で、おそらく３月払いの仕訳を入れて初めて預り金のマイナスが消えます。

このやり方では問題ありますでしょうか？
問題がある場合、よりよい方法をご教示いただけると助かります。

税理士の回答

山中雅明

山中税務会計事務所

1. 茨城県
2. 古河市

経理・決算分野に強い税理士 です。

全国どこでも担当します。特に、起業家・創業者を応援しています！

その様な仕訳で、特に問題ありません。

本投稿は、2018年12月21日 13時13分公開時点の情報です。 投稿内容については、ご自身の責任のもと適法性・有用性を考慮してご利用いただくようお願いいたします。