オーナー送金の仕分け方法

独学で初めて経理をする為、初歩的な質問ですが
どうかご回答のほどよろしくお願いします。法人です。

【内容】
不動産所有者(オーナー様)に代わってホテル・旅館を管理・運営代行
売上金は予約の都度すべて弊社銀行口座に入金、代行手数料を差し引いた金額を毎月オーナー様へ送金します。

【質問】
１、宿泊予約サイトから弊社銀行口座に振り込まれる売上金の処理
２、代行手数料を差し引いた、毎月のオーナー様への送金の処理

【現状】
１、借方・普通預金　貸方・売上金　
２、借方・※不明　　貸方・普通預金


何卒よろしくお願い致します。

税理士の回答

前田靖

コンサルティング＆サポート前田税理士事務所

1. 京都府
2. 京都市中京区

オーナー様との契約を見ないと断定はできませんが、ご記載の文面から売上は貴社のものではないと思われますので仕訳は以下のようになると考えられます。
1、（借方）普通預金／（貸方）預り金又は受託販売
2、（借方）預り金又は受託販売／（貸方）普通預金、受取手数料

早速のご回答誠にありがとうございます。
契約内容確認しましたが、ご回答通りになると思います。
大変助かります、ありがとうございます。

本投稿は、2019年06月01日 23時53分公開時点の情報です。 投稿内容については、ご自身の責任のもと適法性・有用性を考慮してご利用いただくようお願いいたします。