期中で子会社にした賞与引当金について

3月決算で7月から子会社を設立しました。
子会社の社員は親会社からの出向です。12月賞与は4～9月在籍対象になりますが、
4～6月は親会社で賞与引当金計上、7～9月は子会社で賞与引当金を計上しています。
実際に子会社の賞与を支払うのは親会社になります。
親会社、子会社でそれぞれ賞与を支払うときの仕訳はどのようになりますでしょうか。

税理士の回答

大内祐

大内祐税理士事務所

1. 神奈川県
2. 鎌倉市

経理・決算分野に強い税理士 です。

仕事をしていた箇所にて賞与を負担している前提で記載します
【親会社】
賞与支払：　賞与引当金（4月～6月）　×××　/　預金　×××
　　　　　　立替金（7月～9月）　　　×××
【子会社】
7月～9月賞与引当金計上
　　　　　賞与（引当金繰入額）×××　/賞与引当金×××
親会社への支払時
　　　　　賞与引当金　×××　/　預金　×××

ご返信遅くなり申し訳ございません。
ご回答頂きましてありがとうございます。

本投稿は、2020年12月22日 15時33分公開時点の情報です。 投稿内容については、ご自身の責任のもと適法性・有用性を考慮してご利用いただくようお願いいたします。