外注費を立て替え払いしています
月初にクライアントから12万の売り上げが売掛金として振り込まれます。
その際に、前月で私が外注費を立て替え払いした代金と、使用してるアプリの使用料の立て替え代金が振り込まれます。
(どちらも私が使用していることになるので、売掛金とまとめて源泉徴収された状態で振込です。)
外注費はクレジット決済で払っているのですがこの場合
5000円外注費をクレカで払った場合
↓
☆買掛金5000／クレジット5000
回収時(売上12万.源泉徴収.12500円
↓
普通預金10.750/売掛金120.000
源泉徴収12.500/買掛金5000
でいいのでしょうか？
もしかして☆部分は
仕入れ5000/買掛金5000ですか？
税理士の回答
売掛金120，000売上120，000
入金時
現金預金107500売掛金120，000
源泉税12500
立替分といっているのは、原価でしょう。
ので、仕入れ5000買掛金クレジット5000です。
買掛金クレジット5000現金預金5000
ご返信ありがとうございます。
源泉徴収はまとめて引き落とされるのですが
仕分けは別々で大丈夫ということでしょうか？
源泉徴収はまとめて引き落とされるのですが
まとめてを、しっかりと理解すること、
売上に入れているので、そうなります。
仕分けは別々で大丈夫ということでしょうか？
仕訳は、売上と仕入れは別ですので、正しい。
ご回答いただきありがとうございます！
本投稿は、2022年10月30日 10時26分公開時点の情報です。 投稿内容については、ご自身の責任のもと適法性・有用性を考慮してご利用いただくようお願いいたします。
