費用計上した社会保険料の相違について

6月決算の会社で、賞与を6月に支払いました。

社会保険料を計算したのですが、実際に社保から請求がきた金額と相違がありました。

仮に前期末預かり金、未払費用で以下の金額を計上しており、
個人負担25万円
会社負担25万円

実際の請求が54万円（個人27万円、会社27万円）だった場合
前期末の預かり金、未払費用で25万円ずつ計上しておりましたので、
差額の2万円ずつを今期の預かり金、法定福利費で計上すれば問題ないでしょうか？

税理士の回答

竹中公剛

竹中公剛税理士事務所

1. 東京都
2. 八王子市

経理・決算分野に強い税理士 です。

少なく計上していてよかったですね。
それで、良いと考えます。

本投稿は、2022年09月13日 12時26分公開時点の情報です。 投稿内容については、ご自身の責任のもと適法性・有用性を考慮してご利用いただくようお願いいたします。