弥生給与Next 所得税徴収高計算用資料 納付金額について
2026年7月10日期限の「納期の特例 前期分」の納付のため、
弥生給与Next 所得税徴収高計算用資料から1月～6月分の集計表を出しました。
税額7470円とあり、確かにこの金額を天引きしていました。(手集計で確認済み）
そのまま収めるのかと思ったら、
「年末調整等（超過税額） 13870円」とあり、相殺してマイナス6400円となっていました。
「この13870円は年末調整で、スタッフへ現金で還付しているのに、
ここでまた差し引きするの？」と疑問に思っています。
集計表に沿って、納付額はゼロ円、繰越額6400円としてイータックスで処理していいのでしょうか？
税理士の回答
年末調整で、今年返したという処理をしましたね。
そうならば、納付で相殺はしてはいけません。
1－6月分をソフトに頼らずに納めてください。
昨年の7－12月分を還付して、残額を納付していますよね。その時点で、0円ですよね。
迅速かつ明快なご回答ありがとうございました。
「正しく還付処理をしたなら残高はゼロになり、ソフトの表示に従う必要はない」との部分が心強かったです。ありがとうございました。
本投稿は、2026年06月28日 18時24分公開時点の情報です。 投稿内容については、ご自身の責任のもと適法性・有用性を考慮してご利用いただくようお願いいたします。
