決算期を跨ぐ支払いと売上計上について

海外代理発送をしております。
１２月に発送するための
代金（手数料込み）お客様からもらい　運送会社の精算は翌月（１月）になります。

その場合
１２月は
荷造り運賃　未払金
普通預金　預かり金
でいいのでしょうか？

精算後の仕分けはどのようにしたらいいでしょうか？
宜しくお願いします。

税理士の回答

出澤信男

出澤信男税理士事務所

1. 東京都
2. 渋谷区

経理・決算分野に強い税理士 です。

12月は、以下の様になります。
(荷造運賃)xxxx (未払金)xxxx
(普通預金)xxxx (預り金)xxxx
1月の精算(支払)は、以下の様になります。
(未払金)xxxx (普通預金)xxxx

とてもわかりやすいです。。ありがとうございました。

本投稿は、2023年01月07日 14時05分公開時点の情報です。 投稿内容については、ご自身の責任のもと適法性・有用性を考慮してご利用いただくようお願いいたします。