前渡金について
建設業、個人事業主、青色申告2年目です。
会計ソフトを利用してます。
12月の年末に、仕入先に間違って2回同じ金額を振込んでしまいました。
問屋さんに確認したところ、来月1月分請求書から相殺しますと言われました。
仕訳の仕方がわからないので教えていただきたいです。
12月に入力する分は、
前渡金〇〇／普通預金〇〇
としたあと、年またぎで1月に処理する仕方を教えて欲しいです。
会計ソフトの買掛帳で管理をしてます。
税理士の回答
税理士ドットコム退会済み税理士
仮に前渡金の金額が10,000円だとして
本来の1月分の請求が30,000円だとします。（相殺後20,000円の請求）
1月分の買掛金を計上するときに
仕入30,000円/前渡金10,000円
買掛金20,000円
となります。
乾真治様、ご回答ありがとうございました！
助かりました。
税理士ドットコム退会済み税理士
ご参考になれば幸いです。
本投稿は、2024年02月07日 11時37分公開時点の情報です。 投稿内容については、ご自身の責任のもと適法性・有用性を考慮してご利用いただくようお願いいたします。
