光熱費を現金で支払った際の仕分け・家事按分について

先日、水道代を事業用の小口現金から支払いました。
仮に水道代を5千円、家事按分の比率40%とします。
仕分けとしては、以下のように行いました。

日付：現金を支出した日
（水道光熱費）2,000円　/　（現金）2,000円
（事業主貸）3,000円　/　（水道光熱費）3,000円

会計ソフトで以下のように記帳した場合、現金出納帳を確認したところ、水道代支出前の小口残高から実際は5千円支出しているのに、2千円しか引かれておらず、3千円分のズレが生じています。

この状況は別に問題ないのでしょうか？
問題がある場合、どのように調整したらよいのでしょうか？
ご教示ください。

税理士の回答

税理士ドットコム退会済み税理士

現金を支出した日
　水道光熱費　／　現金　5000円
　事業主貸　　／　水道光熱費　3000円

こちらの仕訳になります。

本投稿は、2020年09月11日 10時55分公開時点の情報です。 投稿内容については、ご自身の責任のもと適法性・有用性を考慮してご利用いただくようお願いいたします。