資金繰りについて

一般的に運転資金は、（売上債権＋在庫ー仕入債務）で計算されますが、
御社のように修理部品や不動在庫を多く保有されている場合は、
在庫金額を「通常循環している在庫金額」に修正していただく方が実態に近くなると思います。

資金繰りの計画を立てる場合は、（売上債権＋在庫ー仕入債務）に、毎月の人件費・家賃その他諸経費の平均支払額や借入金返済額も加えて支出額を算定されると良いと思います。
入金よりも出金が先になる場合は、１ヶ月分の余裕資金が必要だと思います。

会社によって実態が異なりますので、毎月の入出金を精査していただき、必要額を算定していただければと思います。

よろしくお願いいたします。

ありがとうございます。
まず在庫の適正としたら、当社の場合仕入れによる商品・自社製品である製品、と仕掛品と原材料がありますが、通常循環している在庫と見なすのは商品と製品でよいものなのか？
そもそも通常循環している在庫金額とは？
又、支出が大きい20日から25日金額が過去最大が250,000千円だとしたら、この金額が必要最低な資金残高として考えてよろしいものなのか？

在庫は商品、製品、仕掛品、原材料の合計額です。
通常循環している在庫金額は上記の在庫合計額から長期保管の修理部品と不動在庫の金額を控除した金額です。
通常循環している在庫金額の算出が難しいようでしたら、20日から25日の支出額の最大値の250,000千円を必要運転資金とお考えいただいても結構です。

よろしくお願いいたします。