総資産20億円不動産17億円金融資産3億円。子１人配偶者無。将来の相続税納税に困っています。
総資産20億円不動産17億円金融資産3億円。子１人配偶者無。相続税は10億円程。とある金融機関の担当者から提案受けた。相続時精算課税制度を使って、子に不動産を10億円ほど贈与。20％は課税された残りの６億円で契約者：子、被保険者：親、死亡保険金：子の契約をすると、外貨建で死亡保険金が12億円になるとの事。所得税1億3,282蔓延控除後に、納税資金が10億円以上確保されるという提案。うまい話で気を付ける事はありますか？その他相続税を納税する良い方法ありますか？
税理士の回答
住谷慎一郎
保険契約内容も拝見しないとリスクは判断できないので、こちらで一般論としてご相談されるより、顧問税理士の方に、金融機関が提示したスキームを確認しなければいけないレベルの金額だと思います。
もし税理士がいない、（お父様側の税理士で）相談できないのでしたら、相続に強い税理士先生に有料でスポット契約をされるほうがいいと思います。
私見で恐縮ですが、数十万のお金をかけていい事案です、無料相談でご判断するものではないと思います。
外貨建ての一時払い養老保険かと思われますが、外貨建てですと為替リスクもあり、保険金額が保証されている訳ではなく問題ありではないでしょうか。
ここはやはり住谷先生の言われるように相続税専門の税理士に個別に相談なさることをお勧めします。
本投稿は、2026年05月28日 11時28分公開時点の情報です。 投稿内容については、ご自身の責任のもと適法性・有用性を考慮してご利用いただくようお願いいたします。
